Court ruling № 45846949, 23.12.2013, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/17119/13-к

23.12.2013 слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, у матеріалах досудового розслідування №32013230000000290, про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013230000000290 від 03.12.2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Дельта - Плюс» (код ЄДРПОУ 34174391) за ознаками злочину, відповідальність за що передбачено ч.1 ст. 212 КК України.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю слідчому з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 (або за його дорученням), які перебувають у володінні філії АТ «Імексбанк» у м. Херсоні (МФО 342296), зареєстрований за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1) щодо його клієнта - підприємця фізичної особи особа ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), а саме: роздруківку руху грошових коштів по рахунку №26009000840001 (Українська гривня), який належить ПФО ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.01.2009 року по 31.12.2012 року; документи юридичної справи належать ПФО ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів; видаткові ордери, касові чеки про отримання належать ПФО ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу філії АТ «Імексбанк» у м. Херсоні (МФО 342296), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ПФО ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку; угоди та інші документи, на підставі яких ПФО ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм; кредитні договори та документи, які складались під час виконання кредитних договорів; зовнішньоекономічні контракти та документи, які складались під час їх виконання та оплати.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації щодо руху грошових коштів за рахунком, оригіналів документів щодо здійснення розрахунково-касової операції по платіжній картці, які перебувають у володінні філії АТ «Імексбанк» у м. Херсоні (МФО 342296) та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю слідчому з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 (або за його дорученням), які перебувають у володінні філії АТ «Імексбанк» у м. Херсоні (МФО 342296), зареєстрований за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1) щодо його клієнта - підприємця фізичної особи особа ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), а саме:

·роздруківку руху грошових коштів по рахунку №26009000840001 (Українська гривня), який належить ПФО ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.01.2009 року по 31.12.2012 року;

·документи юридичної справи належать ПФО ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

·видаткові ордери, касові чеки про отримання належать ПФО ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу філії АТ «Імексбанк» у м. Херсоні (МФО 342296), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ПФО ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку;

·угоди та інші документи, на підставі яких ПФО ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

·кредитні договори та документи, які складались під час виконання кредитних договорів;

·зовнішньоекономічні контракти та документи, які складались під час їх виконання та оплати.

Зобовязати філію АТ «Імексбанк» у м. Херсоні (МФО 342296) надати слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 (або за його дорученням) можливість вилучити зазначені вище документи.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_3