Court ruling № 45829569, 22.06.2015, Darnytskyi District Court of Kyiv City

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/11481/15-к

провадження № 1-кс/753/1694/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" червня 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва О.В. Домарєв, при секретарі Ткачі А.Г., за участю слідчого першого відділу КР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О.В., старшого прокурора Піяка К.Л., розглянувши клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О.В., про проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, в несеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100020000052 від 24.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст. 27 ч.5; 205 ч.2, 212 ч.1 КК України,-

в с т а н о в и в :

Слідчийпершого відділу КР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаль О.В., за погодженням із старшим прокурором прокуратури Дарницького району м. Києва Піяком К.Л., звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в нежилих приміщеннях за адресою: м. Київ, пр-т Повітрофлотський 66Е, які займає ТОВ «Капернаум» (код ЄДРПОУ 39096341).

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий слідчого управління зазначив, підприємство - імпортер ТОВ «Капернаум» (код ЄДРПОУ 39096341), яке імпортує на територію України продовольчу групу товарів, переважно морепродукти, формує податковий кредит з ПДВ підприємствам з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Лактонія ЛТД» (код 39236843), ТОВ ТрігаКомпані» (код ЄДРПОУ 39515165), ТОВ «Спрінг Бокс» (код ЄДРПОУ 38919344) за начебто поставлені в адресу останніх ТМЦ. В подальшому, ТОВ «Лактонія ЛТД», ТОВ ТрігаКомпані», ТОВ «Спрінг Бокс» надають послуги з мінімізації податкових зобов'язань підприємствам реального сектору економіки, лише документально відображаючи реалізацію виконаних робіт, послуг та товарів.

В ході аналізу зареєстрованих електронних податкових накладних вказаних підприємств, встановлено невідповідність номенклатури ТМЦ які придбавалися та в послідуючому реалізовувалися ТОВ «Лактонія ЛТД», ТОВ ТрігаКомпані», ТОВ «Спрінг Бокс».

Разом з цим, в ході досудового розслідування встановлено, що фактично ж службові особи ТОВ «Капернаум» (код ЄДРПОУ 39096341) реалізовують імпортований товар (морепродукти) за готівку, внаслідок чого до бюджету не надходять податки в особливо великих розмірах. Проведеними оперативними заходами, встановлено що службові особи ТОВ «Капернаум» здійснюють свою незаконну діяльність в нежилих приміщеннях за адресою: м. Київ, пр-т Повітрофлотський 66 - Е.

Також, встановлено, що речі та документи, які мають значення у кримінальному провадженні, зокрема комп'ютерна техніка, засоби зв'язку, печатки, чорнові записи, грошові кошти, здобуті у результаті вчинення кримінального правопорушення, оригінали та копії документів фінансово-господарської діяльності підприємстваТОВ «Капернаум» та підприємств, які використовуються в схемі ухилення від сплати податків зберігаються невстановленими особами за адресою: м. Київ, пр-т Повітрофлотський 66Е.

Згідно листа Київської міської Державної Адміністрації Київського міського БТІ та реєстру речових прав на нерухоме майно власником приміщення є ЗАТ "Київриба", ВАТ «Холодокомбінат №3», ТОВ «Три Джей Холдинг».

Враховуючи вищевикладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукування документів в електронному та

паперовому вигляді ТОВ «Капернаум»та фіктивних підприємств, печаток, штампів, чорнових записів, електронних носіїв на яких містяться докази вчинення злочину і які можуть бути використанні в доказуванні, виникла необхідність провести обшук в нежилих приміщеннях за адресою: м. Київ, пр-т Повітрофлотський 66Е, які займає ТОВ «Капернаум».

Заслухавши слідчого та прокурора, який клопотання підтримав, вивчивши матеріали клопотання, суд вважає за необхідне клопотання задовольнити, виходячи з наступних підстав.

Частиною 3 статті 234 КПК України передбачено, що у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання (ч.4 ст.234 КПК України).

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

З огляду на викладені обставини, суд приходить до висновку, що слідчим та прокурором у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для проведення обшуку, оскільки доведено наявність вчинення кримінального правопорушення, є підстави вважати, що відшукуванні документи, комп'ютерна техніка та інші речі ймовірно можуть знаходитись у вказаному приміщенні та мати значення для досудового розслідування, відомості, які містяться, у відшукуваний документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Керуючись ст. 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого першого відділу КРСУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О.В. про проведення обшуку - задовольнити.

Надати слідчому першого відділу КР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипалю О.В. дозвіл на проведення обшукув нежилих приміщеннях за адресою: м. Київ, пр-т Повітрофлотський 66 - Е, які займає ТОВ «Капернаум» (код ЄДРПОУ 39096341) та які належать на праві власності ЗАТ "Київриба", ВАТ «Холодокомбінат №3», ТОВ «Три Джей Холдинг», з метою відшукання документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Капернаум» та підприємств, які мають ознаки «фіктивності», документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, чорнових записів, документів щодо перерахування грошових коштів, готівкових грошових ?коштів, отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, засобів мобільного зв'язку,? які використовувались при здійсненні злочинної діяльності, електронних носіїв інформації (комп'ютерної техніки) та інших носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо проведених фінансово-господарських операцій, печаток та штампів підприємств, які мають ознаки «фіктивності».

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до ст.309 КПК України дана ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Суддя О.В. Домарєв