Court ruling № 45807477, 26.06.2015, Ternopil City and District Court of Ternopil Oblast

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26.06.2015 Справа №607/10707/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Позняк В.М., при секретарі судового засідання Осів І.В., за участю старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів, які містить охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, а саме до інформації про рух коштів ТОВ «ОСОБА_2 Компані» (код ЄДРПОУ 39146820), карток з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб та інших документів, що є банківською таємницею, що можуть перебувати у володінні ПАТ «Фінексбанк» (МФО 380311, м.Київ, вул. М.Грінченка, 4), з можливістю їх вилучити, в рамках кримінального провадження № 32015210000000066 від 08 травня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся старший слідчий відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3

В судовому засіданні старший слідчий відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження

Згідно ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

В клопотанні слідчий посилається на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Авакс Проф» (код ЄДРПОУ 37306789, м. Тернопіль) за період діяльності підприємства з 01 липня 2012 року по 31 грудня 2014 року, з метою ухилення від сплати податків, склавши документи про здійснення неіснуючих фінансово-господарських операцій з підприємствами, а саме: ТОВ «ТД «Професіонал» (код ЄДРПОУ 33011920), ТОВ «ТБК «Професіонал» (код ЄДРПОУ 38989673) та ТОВ «ОСОБА_2 Компані» (код ЄДРПОУ 39146820) занизили податок на додану вартість в сумі 1 670 000 грн. та податок на прибуток в сумі 2 390 000 грн., всього податків на суму 4 060 000 грн., що є особливо великим розміром, чим вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КПК України. Разом з тим, слідчим не надано належних доказів, які б давали слідчому судді достатні підстави вважати, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що суперечить ч. 5 ст. 132 КПК України.

За таких обставин, у відповідності до ч.3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, тому клопотання до задоволення не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 160, 163, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 відмовити.

Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області /підпис/ ОСОБА_4