Court ruling № 45799372, 07.05.2015, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

Дата документу 07.05.2015 Справа № 554/5732/15-к

Провадження №1-кс/554/2842/2015

07 травня 2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Кулешова Л.В., при секретарі Ступці І.І., за участю слідчого СВ Полтавського МУ УМВС України в Полтавські області підполковника міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання винесене слідчим СВ Полтавського МУ УМВС України в Полтавські області ОСОБА_1 за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42015170000000134, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, і погоджене прокурором відділу прокуратури Полтавської області юристом 2 класу ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що слідчим управлінням УМВС України в Полтавській області спільно з слідчим відділом Полтавського МУ проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015170000000134 від 03 квітня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

В ході досудового розслідування було встановлено, що 01.12.2008 між Семенівською селищною радою в особі селищного голови ОСОБА_3 (Орендодавець) та ЗАТ «АПО «Цукровик Полтавщини» в особі генерального директора ОСОБА_4 (Орендар) було укладено 5 договорів оренди землі, згідно якого орендодавець надає, а орендар приймає в строкове платне користування земельні ділянки несільськогосподарського призначення, загальною площею 40,6 га, які знаходяться в смт. Семенівка, Полтавської області.

Рішенням 18 сесії Семенівської селищної ради шостого скликання від 04.07.2013 «Про затвердження технічної документації з нормативної грошової оцінки земель селища Семенівка Семенівської селищної ради Семенівського району Полтавської області» було затверджено технічну документацію з нормативної грошової оцінки земель, яка була офіційно оприлюднена.

У звязку з цим, 01.08.2014 між Семенівською селищною радою в особі селищного голови ОСОБА_3 (Орендодавець) та ТОВ «АПО «Цукровик Полтавщини» в особі генерального директора ОСОБА_5 (Орендар) було укладено 5 додаткових угод до Договору оренди землі від 01.12.1008, в яких малися посилання на зміни нормативно-грошової оцінки земель та зміни ставок орендної плати, затверджених рішенням 18 сесії селищної ради шостого скликання від 04.03.2013, відповідно до яких були внесені зміни до п. 5 та п. 9 договору оренди від 01.12.2008.

Нарахування, відповідно додаткових угод, мало відбуватися з 01.01.2014.

Тобто, ТОВ «АПО «Цукровик Полтавщини», згідно умов укладених договорів оренди землі від 01.12.2008 та додаткових угод до них від 01.08.2014, протягом часу з 01.01.2014 по 01.04.2014 сплачувало орендну плату за користування земельними ділянками загальною площею 40,6 га на території Семенівської селищної ради у розмірі 1% від нормативної грошової оцінки земельних ділянок.

Так, слідчий зазначає, що внаслідок порушення вимог законодавства при укладенні 01.08.2014 додаткових угод до договорів оренди землі від 01.12.2008, укладених між Семенівською сільською радою та ЗАТ «АПО «Цукровик Полтавщини» до бюджету територіальної громади у 2014 році (протягом часу з 01.01.2014 по 01.04.2014) не надійшло близько 288687,71 грн.

При проведенні досудового розслідування було встановлено, що ЗАТ «АПО «Цукровик Полтавщини» подавало податкову звітність та податкові декларації до Семенівського відділення Хорольської ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області.

На час проведення досудового розслідування виникла необхідність у реєстраційній справі ТОВ «АПО «Цукровик Полтавщини» (колишня назва ЗАТ «АПО «Цукровик Полтавщини» (код ЄДРПОУ 30811110), податкових деклараціях з податку на додану вартість та з податку на прибуток та всіх додатків до них, податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників податків фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органом Державної податкової інспекції за місцем свого обліку по ТОВ «АПО «Цукровик Полтавщини» (код ЄДРПОУ 30811110), комплексних документальних та камеральних перевірок субєкта господарювання, документальних позапланових виїзних перевірок за 2008-2015 роки, податкових декларацій з плати за землю з додатками про відомості про наявність земельних ділянок за 2008-2015 роки, які перебувають у володінні Хорольської ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, які мають значення для кримінального провадження.

Приймаючи до уваги, що при розслідуванні кримінального провадження потрібні: реєстраційна справа ТОВ «АПО «Цукровик Полтавщини» (колишня назва ЗАТ «АПО «Цукровик Полтавщини» (код ЄДРПОУ 30811110), податкові декларації з податку на додану вартість та з податку на прибуток та всіх додатків до них, податкові розрахунки сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників податків фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органом Державної податкової інспекції за місцем свого обліку по ТОВ «АПО «Цукровик Полтавщини» (код ЄДРПОУ 30811110), комплексні документальні та камеральні перевірки субєкта господарювання, документальні позапланові виїзні перевірки за 2008-2015 роки, податкові декларації з плати за землю з додатками про відомості про наявність земельних ділянок за 2008-2015 роки, а також інші документи, які необхідні для проведення досудового розслідування та які мають доказове значення у кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до яких планується отримати, і які знаходяться у приміщенні Хорольської ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, що за адресою: Полтавська область, м. Хорол, вул. Кременчуцька, 44, і які мають доказове значення при розслідуванні кримінального провадження, і що іншими способами неможливо довести обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий просив задовольнити клопотання.

Також згідно ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий просив суд розглядати дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, зокрема, без виклику представників Хорольської ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України.

Під час розгляду слідчим суддею питань даного клопотання рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів судом не приймалось, клопотань від учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування до суду не надійшло, що відповідає приписам статті 107 КПК України.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, надав пояснення аналогічні викладеним у клопотанні, просив його задовольнити.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд дійшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають підстави вважати, що вищевказані речі і документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органу досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, суд вважає клопотання слідчого таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ч.7 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України (далі - Кодекс) слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Клопотання слідчого відповідає вимогам статті 160 КПК України.

Слідчим зазначені достатньо повні та конкретні відомості про документи та інформацію, тимчасовий доступ до яких планується отримати. Також слідчим доведено наявність підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні вищевказаної юридичної особи.

В обґрунтування доводів, викладених у клопотанні, слідчим надано наступні документи, а саме копії: витягу з кримінального провадження №42015170000000134, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, згідно фабули якого вбачається наявність зафіксованих даних про те, що між Семенівською селищною радою та ЗАТ «АПО «Цукровик Полтавщини» було укладено 5 договорів оренди землі на території Семенівської селищної ради, згідно умов яких та додаткових угод до них від 01.08.2014 протягом 01.01.2014 по 01.04.2014 останнім сплачувалась орендна плата за користування вказаними земельними ділянками у розмірі 1% від нормативної грошової оцінки земельних ділянок, внаслідок чого до бюджету територіальної громади не надішли грошові кошти. Вказані дані відображені також у наданій до суду копії рапорту старшого прокурора від 02.04.2015 про виявлення кримінального правопорушення. До матеріалів клопотання надано також копію рішення Семенівської селищної ради від 04.07.2013 про затвердження технічної документації з нормативної грошової оцінки земель. Крім того, слідчим до суду надано копії договорів оренди землі від 01.12.2008 та додаткових угод до них.

Таким чином, з огляду на наявні матеріали кримінального провадження, а також надані в судовому засіданні пояснення судом встановлені достатні дані про взаємовідносини зазначених у клопотанні субєктів, та у звязку з чим слідчим подано до суду клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів в рамках розслідування у даному кримінальному провадженні.

Тому, на підставі викладеного, беручи до уваги, що матеріали кримінального провадження дають достатні підстави вважати, що інформація яка відображена в оригіналах реєстраційної справи ТОВ «АПО «Цукровик Полтавщини» (колишня назва ЗАТ «АПО «Цукровик Полтавщини» (код ЄДРПОУ 30811110), податкових деклараціях з податку на додану вартість, з податку на прибуток, з плати за землю, податкових розрахунках сум доходів та ін., має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до зазначених документів, а також здійснення їх виїмки, суд вважає клопотання таким що підлягає задоволенню.

Щодо вимоги слідчого, заявленій у клопотанні, а саме щодо надання тимчасового доступу також до «інших документів, які необхідні для проведення досудового розслідування та які мають доказове значення у кримінальному провадженні», то у даному випадку суд вважає за необхідне відмовити в цій частині, оскільки у самому клопотанні не вказано конкретних даних щодо цих документів. У даному випадку таке формулювання прохальної частини клопотання не є конкретизованим, а саме не вказано, які це можуть бути документи, їх назва, опис, інші відомості, які дають можливість визначити документи, до яких у клопотанні ставиться питання про тимчасовий доступ, та відсутнє відповідне обґрунтування щодо них.

Відповідно до п.6 ч.1 статті 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 110, 159, 160, 162, 163, 370, 372 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ ПМУ УМВС України в Полтавській області Стеценко Л.Г. про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити частково.

Надати слідчому СВ ПМУ УМВС України в Полтавській області Стеценко Людмилі Григорівні дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а у разі їх відсутності копій наступних документів: реєстраційної справи ТОВ «АПО «Цукровик Полтавщини» (колишня назва ЗАТ «АПО «Цукровик Полтавщини» (код ЄДРПОУ 30811110); податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток та всіх додатків до них; податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників податків фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органом Державної податкової інспекції за місцем свого обліку по ТОВ «АПО «Цукровик Полтавщини» (код ЄДРПОУ 30811110); документів за наслідками комплексних документальних та камеральних перевірок субєкта господарювання; документів за наслідками документальних позапланових виїзних перевірок за 2008-2015 роки; податкових декларацій з плати за землю з додатками про відомості про наявність земельних ділянок за 2008-2015 роки, які перебувають у володінні Хорольської ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, розташованої за адресою: Полтавська область, м. Хорол, вул. Кременчуцька, 44, з можливістю вилучення зазначених документів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.В. Кулешова