Court ruling № 45719270, 15.04.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/6288/15-к

провадження № 1-кс/201/4052/2015

УХВАЛА

15 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

15 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом ухилення від сплати податків, відомості про який внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32015040650000017 від 25.03.2015.

Підставою внесення відомостей про вчинений злочин до ЄРДР стали матеріали перевірки, проведеної ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області за фактом порушення податкового законодавство посадовими особами ТОВ «Промресурс-Трейдінвест» (ЄДРПОУ 38678556) по взаємовідносинах з ТОВ «Комерційна Фірма «Сервіс Метал Центр» (ЄДРПОУ 39190224) та висновок аудиторської фірми № 60 від 24.03.2015.

Відповідно до матеріалів провадження, протягом 2014 року службові особи ТОВ «Промресурс-Трейдінвест» (ЄДРПОУ 38678556), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, при здійсненні фінансово господарської діяльності, в порушення п.п. 135.5.4, 135.5, ст. 135, ст. 137, п.п. 139.1.9, п. 139.1, ст. 139 Податкового кодексу України, шляхом безпідставного віднесення до складу валових витрат фінансово господарських взаємовідносин з ТОВ «Комерційна Фірма «Сервіс Метал Центр» (ЄДРПОУ 39190224), умисно ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 3 312 119,12 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження та відомостей сайту «ДП «Інформаційно ресурсний центр» мережі Інтернет, директором ТОВ «Промресурс-Трейдінвест» (ЄДРПОУ 38678556) є ОСОБА_3.

Згідно із матеріалами виконаного доручення, ОСОБА_3, реалізовуючи противоправну діяльність, веде телефонні переговори з питань незаконного формування податкового кредиту, документального прикриття безтоварних операцій, у тому числі, з телефону № 380509327400 з іншими учасниками противоправної діяльності.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, які місять інформацію про надання телекомунікаційних послуг, які знаходяться у посадових осіб Дніпропетровського територіального управління ПрАТ «МТС-Україна» за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Свердлова, 22/1, відомості щодо надання телекомунікаційних послуг користувачу абонентського номеру рухомого (мобільного) звязку НОМЕР_1, що містять дані про звязок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання з вказівкою номерів телефонів абонентів, ІМЕІ мобільних терміналів, в яких використовувалися зазначений абонентський номер, з привязками до базово передаючих станцій та вказівкою їх повних адрес, за період з 01.01.2013 дотепер, на електронних або паперових носіях, та документи щодо укладення договорів на контрактній основі зазначеного абоненту з додатками, у разі їх наявності.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32015040650000017, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, які місять інформацію про надання телекомунікаційних послуг, які знаходяться у посадових осіб Дніпропетровського територіального управління ПрАТ «МТС-Україна» за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Свердлова, 22/1, відомості щодо надання телекомунікаційних послуг користувачу абонентського номеру рухомого (мобільного) звязку НОМЕР_1, що містять дані про звязок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання з вказівкою номерів телефонів абонентів, ІМЕІ мобільних терміналів, в яких використовувалися зазначений абонентський номер, з привязками до базово передаючих станцій та вказівкою їх повних адрес, за період з 01.01.2013 дотепер, на електронних або паперових носіях, та документи щодо укладення договорів на контрактній основі зазначеного абоненту з додатками, у разі їх наявності.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040650000017.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.О. Демидова