Court ruling № 45699343, 02.02.2015, Siverskodonetsk City Court of Luhansk Oblast (until 25.04.2025 - Sievierodonetsk City Court of Luhansk Oblast)

Справа № 428/721/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 лютого 2015 р. м.Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Губанов В.Д., при секретарі судового засідання Захаровій І.Г., за участю слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1,

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1, погоджене із заступником прокурора м. Сєвєродонецька ОСОБА_2, про дозвіл на проведення обшуку в кримінальному провадженні № 32014130370000012 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

02.02.2015 року до слідчого судді звернувся слідчий СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1 із клопотанням про проведення обшуку, в обгрунтування якого зазначив наступне.

СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014130370000012 від 28.05.2014 року, розпочате за фактом ухилення від сплати податків за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Посадові особи ТОВ "Оргмін і К" (код 13410121, директор - ОСОБА_3, головний бухгалтер - ОСОБА_4), діючи в порушення пп. 7.2.6 п. 7.2, пп. 7.4.1, пп. 7.4.5 п. 7.4, пп. 7.5.1 п. 7.5, ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» занизили податок на додану вартість на загальну суму 2305,8 тис. грн. та в порушення п. 5.1, п.п. 5.2.1 п. 5.2, п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» занизили податок на прибуток на загальну суму 2421,1 тис. грн. шляхом незаконного включення в період з 2010 по 2012 роки до податкового кредиту та до складу валових витрат операцій по взаємовідносинам з ТОВ «Укрбудресурс-Трест» (код ЄДРПОУ 34596632, м. Сєвєродонецьк) та з ТОВ БК «Гарантбілдінг» (код ЄДРПОУ 37108578, м. Луганськ), які мають ознаки фіктивності, тим самим ухилились від сплати податків на загальну суму 4727,0 тис. грн. Правопорушення підтверджено висновком експертного дослідження № 25.04/4 від 29.04.2014 р., згідно якого загальна сума занижених податків складає 3846 230,98 грн.

Директор ТОВ «Укрбудресурс-Трест» ОСОБА_5 фактично ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Укрбудресурс-Трест» ніколи не мав, ніколи не займався підприємницькою діяльністю. Близькі родичі ОСОБА_5 також повідомили, що ОСОБА_5 за своїми морально-діловими якостями, рівнем освіти та фінансовим станом не мав можливостей займатися будь-якою фінансово-господарською діяльністю та не був фактично засновником та керівником ТОВ «Укрбудресурс-Трест».

У клопотанні вказано, що за місцем мешкання громадянки ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1, можуть знаходитись первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи по взаємовідносинам з ТОВ «Укрбудресурс-Трест» (код ЄДРПОУ 34596632, м. Сєвєродонецьк) та з ТОВ БК «Гарантбілдінг» (код ЄДРПОУ 37108578, м. Луганськ), за період з 2011 по 2013 роки, у тому числі і на електронних носіях інформації, які містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та будуть являтися речовими доказами по даному досудовому розслідуванню.

За матеріалами кримінального провадження громадянка ОСОБА_6 мешкає за адресою: АДРЕСА_1.

Згідно із наданою інформацією КП «Сєвєродонецьке міське бюро технічної інвентаризації», квартира, розташована за адресою: АДРЕСА_1, на підставі свідоцтва про право власності належить на праві власності ОСОБА_7.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали провадження, а також суть клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність в матеріалах провадження достатніх даних, які дають підстави вважати, що за місцем мешкання громадянки ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1, можуть знаходитись предмети та речі, які містять у собі відомості про обставини вчинення злочину.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 234-235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1, погоджене із заступником прокурора м. Сєвєродонецька ОСОБА_2, про дозвіл на проведення обшуку в кримінальному провадженні № 32014130370000012 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1 дозвіл на проведення обшуку в квартирі за місцем проживання ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_2, з метою відшукання і вилучення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинам з ТОВ «Укрбудресурс-Трест» (код ЄДРПОУ 34596632, м. Сєвєродонецьк) та з ТОВ БК «Гарантбілдінг» (код ЄДРПОУ 37108578, м. Луганськ) за період з 2011 по 2013 роки, у тому числі і на електронних носіях інформації.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя В. Д. Губанов