Court ruling № 45691705, 09.08.2013, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/10261/13-к

09.08.2013 слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Рябцева М.С. при ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у херсонській області ОСОБА_2 за кримінальним провадженням №32013230000000056 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.1 ст.205 КК України про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

А саме: податкові декларації з податку на додану вартість та декларації з податку на прибуток підприємства ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 38390500) період з листопада 2012 по березень 2013 року з відповідними додатками, у тому числі уточнюючі та такі, що не визнані податковою звітністю та прийняті «до відома»;договори, укладені службовими особами ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 38390500) з приводу надання податкової звітності у електронному вигляді із відповідними додатками;документи реєстраційної справи ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 38390500), у тому числі документи щодо реєстрації вказаного підприємств у органах Міндоходів України, його реєстрації платником податку на додану вартість, повідомлення про відкриття банківських рахунків, копії установчих документів, накази про призначення на посади службових осіб підприємств;акти перевірок з питань дотримання вимог податкового законодавства службовими особами ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 38390500) за період діяльності 2012-2013 років, а також документи, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявлені порушення вимог податкового законодавства. реєстраційної справи ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 38390500 м.Київ, вул. Академіка Філатова, 10а),

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч.5,6 ст.163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використанні як докази відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст.132-135, 160-166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві:

·податкові декларації з податку на додану вартість та декларації з податку на прибуток підприємства ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 38390500) період з листопада 2012 по березень 2013 року з відповідними додатками, у тому числі уточнюючі та такі, що не визнані податковою звітністю та прийняті «до відома».

·договори, укладені службовими особами ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 38390500) з приводу надання податкової звітності у електронному вигляді із відповідними додатками.

·документи реєстраційної справи ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 38390500), у тому числі документи щодо реєстрації вказаного підприємств у органах Міндоходів України, його реєстрації платником податку на додану вартість, повідомлення про відкриття банківських рахунків, копії установчих документів, накази про призначення на посади службових осіб підприємств.

акти перевірок з питань дотримання вимог податкового законодавства службовими особами ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код ЄДРПОУ 38390500) за період діяльності 2012-2013 років, а також документи, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявлені порушення вимог податкового законодавства.

Термін дії ухвали 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.С. Рябцева