Court ruling № 45601271, 21.01.2014, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа №295/766/14-к

1-кс/295/350/14

У Х В А Л А

21.01.2014 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В., при секретарі Мельник Ж. А., за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32012060000000095 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження № 32012060000000095, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12 грудня 2012 року, щодо вчинення невстановленими особами, які діяли від імені приватного підприємства «БВФ» (код ЄДР 25409629) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством по кримінальному провадженню встановлено, що невстановлені особи, які діяли від імені ПП «БВФ» протягом 2011-2012 рр., шляхом документального оформлення безтоварних операцій з реалізації товарно матеріальних цінностей, завищили податкові зобов'язання з податку на додану вартість, що призвело до незаконного формування податкового кредиту у субєктів підприємницької діяльності України в сумі 3,3 млн. грн., що становить особливо великі розміри. Також встановлено, що в незаконній схемі безтоварних грошових потоків ПП «БВФ» задіяне ТОВ «Ю.Д.П. Смарт Інвест» (код ЄДР 38260520, м. Київ), фінансово господарські операції з яким відображались в бухгалтерському та податковому обліку субєктів господарювання реально-діючого сектору економіки.

У ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні зразків почерку та підписів гр. ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1), який являвся службовою особою ТОВ «Ю.Д.П. Смарт Інвест» та, місцезнаходження якого досудовим розслідуванням не встановлено. Протягом 2011 року ОСОБА_4 отримував доходи в КП «Житло-Сервіс» (код ЄДР 31025659, м. Київ, вул. Дніпровська Набережна, буд. 25-Б).

Слідчий зазначає, що вилучення оригіналів документів, де містяться зразки підписів та почерку ОСОБА_4, необхідне для проведення почеркознавчої експертизи та слідчих дій у ході досудового розслідування у кримінальному провадженні.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 та особам, які будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення (виїмку) у службових осіб КП «Житло-Сервіс» (код ЄДР 31025659) оригіналів документів, де містяться зразки підписів та почерку ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1), а саме:

- заява на прийняття на роботу ОСОБА_4;

- наказ про прийняття ОСОБА_4 на роботу у КП «Житло-Сервіс»;

- заява про звільнення ОСОБА_4;

- наказ про звільнення ОСОБА_4 із КП «Житло-Сервіс»;

- відомостей по заробітній платі КП «Житло-Сервіс», в якій розписувався ОСОБА_4;

- договори (правочини) укладені між ОСОБА_4 та КП «Житло-Сервіс»;

- накази на відрядження ОСОБА_4;

- авансові звіти ОСОБА_4;

- заяви на відпустку ОСОБА_4;

- заяви на вступ до профкому та будь-які інші документи де містяться зразки підпису та почерку ОСОБА_4.

Встановити строк дії ухвали до 21.02.2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д. В. Кузнєцов