Court ruling № 45552133, 08.06.2015, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/9525/15-к

провадження № 1-кс/201/6060/2015

УХВАЛА

08 червня 2015 року м.Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

08 червня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32015040650000001 від 12.02.2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Авіка» (ЄДРПОУ 31762033) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства в період з лютого 2014 року по грудень 2014 року, в порушення п.п. 139.1.9, п. 139.1, ст. 139, п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України, шляхом безпідставного внесення до складу податкового кредиту фінансово-господарських відносин з ТОВ «Пан м'ясо» (ЄДРПОУ 38998557) умисно ухилялися від сплати податку на додану вартість, чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великому розмірі.

Під час досудового розслідування в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528)вилучено відомості щодо руху грошових коштів по рахунку №26002201367821, відкритому ТОВ «Пан м'ясо» (ЄДРПОУ 38998557) за період з моменту відкриття рахунку по 27.03.2015 включно. Проведеним аналізом руху грошових коштів встановлено, що в період 2014-2015 років великі суми коштів, що надходили на вказаний розрахунковий рахунок були переведені як «зворотня фінансова допомога» на рахунок №26205455026102 відкритий ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), зокрема на підставі договорів про надання фінансової допомоги №1803, №2003, №2103, №2403, №2603, №3103, №2703, №1404, №0505, №2205, №3103, №808, №2204, №2808, №109, №505, №1912, №2303, №2503.

Під час досудового розслідування, з метою належної правової оцінки всіх обставин кримінального правопорушення та встановлення винних, виникла необхідність у вилученні, дослідженні та долучені до матеріалів кримінального провадження документів, які містять охоронювану законом таємницю - банківську таємницю, а саме оригіналів всіх договорів з додатками та доповненнями про надання фінансової допомоги стороною яких є ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) зокрема договорів №1803, №2003, №2103, №2403, №2603, №3103, №2703, №1404, №0505, №2205, №3103, №808, №2204, №2808, №109, №505, №1912, №2303, №2503, документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку №26205455026102 та іншим рахунками відкритим ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначенням платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, назв та МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, за період з моменту відкриття зазначених рахунків по 25.05.2015 включно, на паперовому та електронному носіях, а також документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунку №26205455026102 та інших рахунках відкритих ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) (платіжних доручень, грошових чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період з моменту відкриття зазначених рахунків по 25.05.2015 включно.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять банківську таємницю, в посадових осіб АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), а саме: оригіналів всіх договорів з додатками та доповненнями про надання фінансової допомоги стороною яких є ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) зокрема договорів №1803, №2003, №2103, №2403, №2603, №3103, №2703, №1404, №0505, №2205, №3103, №808, №2204, №2808, №109, №505, №1912, №2303, №2503; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку №26205455026102 та іншим рахунками відкритим ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначенням платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, назв та МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, за період з моменту відкриття зазначених рахунків по 25.05.2015 включно, на паперовому та електронному носіях; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунку №26205455026102 та інших рахунків відкритих ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) (платіжних доручень, грошових чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період з моменту відкриття зазначених рахунків по 25.05.2015 включно.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32015040650000001, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять банківську таємницю, в посадових осіб АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), а саме: оригіналів всіх договорів з додатками та доповненнями про надання фінансової допомоги стороною яких є ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) зокрема договорів №1803, №2003, №2103, №2403, №2603, №3103, №2703, №1404, №0505, №2205, №3103, №808, №2204, №2808, №109, №505, №1912, №2303, №2503; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку №26205455026102 та іншим рахунками відкритим ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначенням платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, назв та МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, за період з моменту відкриття зазначених рахунків по 25.05.2015 включно, на паперовому та електронному носіях; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунку №26205455026102 та інших рахунків відкритих ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) (платіжних доручень, грошових чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період з моменту відкриття зазначених рахунків по 25.05.2015 включно.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040650000001.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А. Антонюк