Court ruling № 45498202, 01.12.2014, Central District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Zhovtnevyi District Court of Mariupol City)

Справа № 263/12694/14-к

Провадження № 1-кс/263/2682/2014

УХВАЛА

01 грудня 2014 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Турченко О.В., за участю прокурора Сазонова Б.С., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого СВ «ОВС «ОВС та ОГ ЗО» СУ ГУМВС України в Донецькій області ОСОБА_1 про проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності, внесене у кримінальному провадженні № 42014050290000054 від 09.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період часу з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року посадові особи ККП «Маріупольтепломережа» за сприянням посадових осіб Маріупольської міської ради здійснили привласнення державного майна на суму понад 100 000 гривень.

Підставою для внесення відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР стало звернення народного депутата України від 13 червня 2014 року про нецільове використання з боку працівників ККП «Маріупольтепломережа» бюджетних коштів; закупівлю непрофільного обладнання і матеріалів по завищених цінах; придбання котлів які не відповідають розмірам технологічних приміщень; закупівлю матеріалів без реального їх постачання та списанням на необґрунтовані і неіснуючі ремонти; переведення в готівку за допомогою фінансових підприємств «держпрограми»; незаконні роботи по встановленню технологічного обладнання без актів вводу в експлуатацію.

Кримінальне провадження кваліфіковано за ч. 4 ст. 191 КК України.

У ході розслідування з ціллю перевірки фактів, наведених у депутатському зверненні ОСОБА_2, а саме пунктів щодо закупівлі технологічного обладнання і матеріалів по завищених цінах, придбання котлів, які не відповідають розмірам технологічних приміщень, закупівлі матеріалів без реального їх постачання та списанням на необґрунтовані і не існуючи ремонти, в первинній бухгалтерській документації, вилученій в ході обшуку 02.09.2014 року, були виявлені підприємства, які постачали ККП «Маріупольтепломережа» запорну арматуру та технологічне обладнання, а саме: ПП «КОТАР»; ТОВ «Донпроммар ЮВ»; ТОВ «Енерго-Квант»; ТОВ «РЕАЛЕНЕРГО»; ТОВ «Компанія «Укрсервіс ЛТД»; ТОВ «Коменергосервіс»; ПП «Реал-Строй»; ТОВ «Лидер Строй»; ТОВ «КОТЛОГАЗ»; ТОВ «ТРИАН»; ПРАТ НТП «Укрпроменерго»; ФОП Коссе; ТОВ «СВД».

В ході перевірки вказаних підприємств, які мали взаємовідносини з ККП «Маріупольтепломережа», встановлено, що документація щодо взаємодії на вказаних підприємствах відсутня. В подальшому для перевірки даного факту, визначення порядку передачі товарно-матеріальних цінностей з центрального складу на склади районів Маріуполя, порядку та місця зберігання документації, вивчення облікової документації центрального складу, який підпорядкований ККП «Маріупольтепломережа», а саме: журналів обліку, карток складського обліку, приходних ордерів, накладних, що підтверджують облік запорної арматури та технологічного обладнання та матеріальних звітів, що підтверджують використання та списання вказаного обладнання за період 2011-2014 років, в якості свідка була викликана начальник центрального складу ОСОБА_3, однак на поставлені питання остання відповідати відмовилась, скориставшись своїм правом, передбаченим ст. 63 Конституції України.

В подальшому було надано доручення в порядку ст. 40 КПК України, оперативному підрозділу УБОЗ ГУМВС України в Донецькій області для перевірки даних підприємств та витребування документації щодо взаємодії з ККП «Маріупольтепломережа», на що була отримана відповідь, в якій зазначено, що підприємства, що цікавлять слідство, за адресами реєстрації відсутні і не мають ані штату робітників, ані офісних, ані виробничих приміщень, ані автотранспорту. В ході усної бесіди з засновниками вказаних підприємств, останні відмовились надати документацію щодо взаємодії з ККП «Маріупольтепломережа», мотивуючи свою відмову відсутністю зазначеної документації.

Також в ході проведення досудового розслідування було проведено огляд котельної ККП «Маріупольтепломережа», розташованої за адресою: м.Маріуполь, вул.Новотрубна, буд.27, з залученням спеціаліста (головного державного інспектора Маріупольської державної інспекції нагляду на виробництвах підвищеної небезпеки територіального управління держнагляду у Донецькій області) з метою перевірки наявності зміни технологічного обладнання на котлах ПТВМ-50. У ході огляду встановлена невідповідність встановленого на котел ПТВМ-50 технологічного обладнання з обладнанням, яке ККП «Маріупольтепломережа» закупило для реконструкції вказаного котла.

Допитаний у якості свідка головний державний інспектор Маріупольської державної інспекції нагляду на виробництвах підвищеної небезпеки територіального управління держнагляду у Донецькій області ОСОБА_4, який залучався до огляду котла ПТВМ-50 у якості спеціаліста, показав, що в цілому технологічне обладнання на котлі ПТВМ-50 змінене, але в ході огляду у нього виникли сумніви у відповідності встановленого на котел обладнання з обладнанням, яке ККП «Маріупольтепломережа» закупило для реконструкції.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин скоєного злочину та їх належної правової оцінки в ході досудового розслідування виникла необхідність у призначенні та проведенні позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ККП «Маріупольтепломережа» (ЄДРПОУ 33760279), юридична адреса: Донецька область, місто Маріуполь, вулиця Гризодубової, будівля 1, з питань наявності фактів порушення законодавства при веденні фінансово-господарської діяльності, використання та збереження державних фінансових ресурсів, стану і достовірності бухгалтерського обліку і фінансової звітності, дотримання законодавства при укладенні договорів з ПП «КОТАР»; ТОВ «Донпроммар ЮВ»; ТОВ «Енерго-Квант»; ТОВ «РЕАЛЕНЕРГО»; ТОВ «Компанія «Укрсервіс ЛТД»»; ТОВ «Коменергосервіс»; ПП «Реал-Строй»; ТОВ «Лидер Строй»; ТОВ «КОТЛОГАЗ»; ТОВ «ТРИАН»; ПРАТ НТП «Укрпроменерго»; ФОП Коссе; ТОВ «СВД».

Відповідно до ч. 5, 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю, може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії субєктів господарської діяльності незалежно від форм власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Дослідивши матеріали клопотання, зясувавши думку прокурора, та враховуючи, що для отримання інформації щодо можливих порушень діючого законодавства України ККП «Маріупольтепломережа» та перевірки вищенаведених фактів потрібні спеціальні знання, необхідно надати дозвіл на проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ККП «Маріупольтепломережа» (ЄДРПОУ 33760279) та доручити її проведення співробітникам Державної фінансової інспекції в Донецькій області.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 93, 94 КПК України, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл старшому слідчому СВ «ОВС «ОВС та ОГ ЗО» СУ ГУМВС України в Донецькій області ОСОБА_1 на проведення посадовими особами Державної фінансової інспекції в Донецькій області позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства ККП «Маріупольтепломережа» (ЄДРПОУ 33760279), що зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, вул. Гризодубової, 1, за період 1 півріччя 2011 року по теперішній час, терміном 15 робочих днів, яку розпочати з 03.12.2014 року, з наступних питань:

1.Повнота надходження, достовірність і правильність використання бюджетних та власних (комунальних) коштів.

2.Стан збереження комунального майна, використання оборотних та необоротних активів ПП «КОТАР»; ТОВ «Донпроммар ЮВ»; ТОВ «Енерго-Квант»; ТОВ «РЕАЛЕНЕРГО»; ТОВ «Компанія «Укрсервіс ЛТД»»; ТОВ «Коменергосервіс»; ПП «Реал-Строй»; ТОВ «Лидер Строй»; ТОВ «КОТЛОГАЗ»; ТОВ «ТРИАН»; ПРАТ НТП «Укрпроменерго»; ФОП Коссе; ТОВ «СВД».

3.Стан бухгалтерського обліку та достовірність фінансової звітності.

4.Стан додержання вимог Закону України «Про здійснення державних закупівель та інших нормативно-правових актів у сфері закупівель товарів, робіт та послуг за державні кошти».

5.Ревізія дотримання законодавства при укладенні та виконанні договорів з наступними підприємствами: ПП «КОТАР» (ЄДРПОУ 37746551); ТОВ «Донпроммар ЮВ» (ЄДРПОУ 35214398); ТОВ «Енерго-Квант» (ЄДРПОУ 32788293); ТОВ «РЕАЛЕНЕРГО» (ЄДРПОУ 35830630); ТОВ «Компанія «Укрсервіс ЛТД»» (ЄДРПОУ 350311425); ТОВ «Коменергосервіс» (ЄДРПОУ 34298194); ПП «Реал-Строй» (ЄДРПОУ 34908449); ТОВ «Лидер Строй» (ЄДРПОУ 35559413); ТОВ «КОТЛОГАЗ» (ЄДРПОУ 23543186); ТОВ «ТРИАН» (ЄДРПОУ 32709908); ПРАТ НТП «Укрпроменерго» (ЄДРПОУ 30358542); ФОП Коссе (ЄДРПОУ НОМЕР_1); ТОВ «СВД» (ЄДРПОУ 35455583), виконані взаєморозрахунків за вказаними договорами та проведення претензійної роботи за вказаними договорами.

6.Реалізація, списання, інше вибуття необоротних матеріальних активів та інвестиційної нерухомості.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.В.Турченко