Court ruling № 45441296, 23.03.2015, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/2634/15-к

Провадження № 1-кс/592/762/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

23 березня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., за участі слідчого з ОВС ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання сторони кримінального провадження за№32014200000000091 від 10.07.2014 - слідчого Макевича О.Р., про проведення тимчасового доступу та можливості вилучення документів, які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_2 МКБ» (МФО 300658), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Іллінська, 8.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження ОСОБА_1, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що службові особи ТОВ «Сумиславбуд» протягом 2010-2013 років з метою ухилення від сплати податків, шляхом формування безпідставного податкового кредиту з ПДВ, уклали ряд договорів субпідряду по виконанню будівельних та ремонтних робіт на обєктах ПАТ КБ «Приватбанк» у Сумській області, КП «Міськводоканал» СМР, ТРЦ «Фестиваль», СДЮШОР м.Суми з субєктами господарської діяльності, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Збутпроект-1» (код 37617581); ТОВ «Унісон дизайн» (код 34795572); ТОВ «Будівельне управління 26» (код 36192653); ТОВ «Фалкон-2011» (код 37649519); ТОВ «СВН Антарекс» (код 36124253); ТОВ «РІП» (код 32163147); ПП «Будівельно-монтажне управління 2005» (код 33442150); ТОВ «Будрай» (код 33725058); ТОВ «Люті скай мост» (код 38320046); ТОВ «К.А.М. ОСОБА_3» (код 38403403); ТОВ «Віпбудпром» (код 37471305) , ПП «Віконні системи» (код 33972398), завідомо знаючи, що ці роботи вищевказаними СГД не виконувались.

Таким чином службові особи ТОВ «Сумиславбуд» шляхом проведення безтоварних операцій з СГД, які мають ознаки «фіктивності», ухилилися від сплати податків на загальну суму близько 1 млн. 625,7 тис. грн.

Під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні було встановлено, що підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ «Збутпроект-1», ТОВ «РІП» для проведення розрахунків з ТОВ «Сумиславбуд» використовувало розрахункові рахунки відкриті у АТ «ОСОБА_2 МКБ» (МФО 300658), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Іллінська, 8.

На даний час в ході проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилученні документів, що становлять банківську таємницю та містять в собі відомості і можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами ТОВ «Сумиславбуд» законодавства, що встановлюється під час кримінального провадження і перебувають у володінні АТ «ОСОБА_2 МКБ» (МФО 300658), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Іллінська, 8.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки необхідність вилучення та дослідження вказаних документів обумовлена тим, що вказані документи містять в собі відомості, що мають доказове значення для встановлення обставин скоєного кримінального правопорушення і необхідні для проведення слідчих (розшукових) дій по кримінальному провадженню, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів неможливо. Крім того існує загроза зміни або знищення вказаних документів.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі та документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документи про рух грошових коштів по розрахунковим рахункам, з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції), а також на електронному носії Log-файли роботи систем ЕРІПП «Клієнт-банк» і «Інтернет-Клієнт-банк» та реєстри електронних платіжних документів із зазначенням часу формування платіжного документу та його надходження до банківської установи системами «Клієнт-банк» та «Інтернет-Клієнт-банк», які підтверджують операції з грошовими коштами, які повинні містити у собі інформацію про всі здійснені платіжні документи (з вказанням дати, часу, номеру платіжного документу) в системі електронного банкінгу, інформацію про ключі під якими були здійснені платіжні документи в системі електронного банкінгу, інформацію по ІР-адресам комп'ютеної техніки, інформацію по ІР-адресам та електронним ключам, з яких та під якими був вхід до системи електронного банкінгу, перелік операцій та під якими електронними ключами вони здійснювалися, окремо по рахункам кожного з перерахованих підприємств:

- ТОВ «Збутпроект-1» (код ЄДРПОУ 37617581, м. Київ) - №№ 26009009100454, 26008009100455 за період з 01.10.2011 по теперішній час;

- ТОВ «РІП» (код ЄДРПОУ 32163147, м. Київ) - №№ 26003009100438, 26002009100439 за період з 01.03.2011 по теперішній час.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до речей і документів: службові особи АТ «ОСОБА_2 МКБ» (МФО 300658), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Іллінська, 8.

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей і документів надається слідчому з ОВС ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 або за його дорученням уповноваженим співробітникам.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Г.Ю. Корольова