Court ruling № 45365721, 22.06.2015, Commercial Court of Odesa Oblast

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ОДЕСЬКОЇ ОБЛАСТІ

______________________________

УХВАЛА

"22" червня 2015 р. Справа № 916/3486/13

Позивач: Публічне акціонерне товариство "ВТБ Банк"

Відповідач: Приватне підприємство "Альфа-Юг"

Третя особа на стороні відповідача, яка не заявляє самостійних вимог: Приватне акціонерне товариство "Ізмаїльський виноробний завод"

Про стягнення

Суддя Рога Н.В.

СУТЬ СПОРУ: Ухвалою господарського суду Одеської області від 02 лютого 2015 р. провадження по справі зупинено, у зв'язку з призначенням у справі № 916/3486/13 судової бухгалтерської експертизи.

19 червня 2015 р. з Одеського науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України (згідно запиту за № 916/3486/13/4000/2015 від 02.06.2015 р.) до господарського суду України повернуто матеріали справи № 916/3486/13.

З метою розгляду клопотання судового експерта про надання додаткових матеріалів, суд вважає за доцільне поновити провадження у справі № 916/3486/13.

Керуючись ст.ст. 79, 86 ГПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

1. Поновити провадження по справі № 916/3486/13 з "14" липня 2015 р.

2. Призначити розгляд справи на "14" липня 2015 р. о 10:30.

Засідання відбудеться у приміщенні господарського суду Одеської області за адресою: м. Одеса, пр-т Шевченка, 29, 5-й поверх, 16 зал (каб. № 505).

3. У судове засідання надати:

а) позивачу:

- внутрішні нормативні документи ПАТ «ВТБ Банк» (ВАТ «ВТБ Банк») стосовно документування та бухгалтерського обліку операцій з кредитування юридичних осіб (технологічна карта, програми кредитного продукту, положення, інструкції тощо), зі змінами та доповненнями, чинні протягом дії кредитного договору №04/08 від 10.06.2008, у тому числі стосовно встановлення порядку нарахування банком відсотків за користування кредитом, та штрафних санкцій за несвоєчасне погашення кредиту та відсотків нарахованих по ньому;

- Рішення загальних зборів акціонерів ПрАТ «Ізмаїльський виноробний завод» (ЗАТ «Ізмаїльський винзавод») щодо отримання кредиту та узгодження умов кредитування в ПАТ «ВТБ Банк» (ВАТ «ВТБ Банк»);

- Рішення уповноважених органів ПАТ «ВТБ Банк» (ВАТ «ВТБ Банк») про надання на користь ПрАТ «Ізмаїльський виноробний завод» кредиту та його обслуговування, зокрема: встановлення та зміна відсоткових ставок за кредитом, встановлення строків погашення заборгованості за кредитом та нарахованими відсотками, нарахування та списання штрафних санкцій, протягом періоду з 10.06.2008 по 17.01.2014 згідно умов кредитного договору №04/08 від 10.06.2008, оформлені належним чином (протоколи засідань кредитного комітету (кредитних комісії) тощо, засвідчені уповноваженими особами банку);

- Банківську ліцензію ПАТ «ВТБ Банк» (ВАТ «ВТБ Банк»), дозвіл та додаток до нього, на здійснення банківської діяльності, отримані банком у відповідності до вимог Закону України «Про банки та банківську діяльність», чинні протягом періоду з 10.06.2008 по 17.01.2014;

- Внутрішній план рахунків бухгалтерського та управлінського обліку банку, та рішення уповноважених органів ПАТ «ВТБ Банк» (ВАТ «ВТБ Банк»),(протоколи, внутрішні розпорядження банку, накази) щодо ведення бухгалтерського та управлінського обліку за кредитним договором №04/08 від 10.06.2008 р.;

- Розшифровки (виписки, реєстри тощо) за рахунками аналітичного бухгалтерського обліку ПАТ «ВТБ Банк» (ВАТ «ВТБ Банк») кредитних операцій банку за кредитним договором 04/08 від 10.06.2008, щодо: обліку нарахування та погашення заборгованості за комісією, обліку нарахування та сплати штрафних санкцій (пені за прострочення сплати кредиту та за прострочення погашення нарахованих відсотків, штрафів) протягом періоду з 10.06.2008 по 17.01.2014 рр.;

- Первинні меморіальні бухгалтерські та інші розрахункові документи ПАТ «ВТБ Банк» (ВАТ «ВТБ Банк») за період з 10.06.2008 по 17.01.2014 за кредитним договором №04/08 від 10.06.2008 щодо обґрунтованості відображення в обліку: погашення кредитних коштів; нарахування та погашення відсотків за користування кредитними коштами; нарахування та сплати комісій та штрафних санкцій (меморіальні ордери банку, внутрішні розпорядження банку, тощо);

- Договори про відкриття поточних рахунків, укладені між ПАТ «ВТБ Банк» (ВАТ «ВТБ Банк») та позичальником (ПрАТ «Ізмаїльський виноробний завод» (ЗАТ «Ізмаїльський винзавод»)), у тому числі затверджені та узгоджені тарифи банку щодо умов функціонування поточних рахунків позичальника та заяви на відкриття поточних рахунків, використання яких здійснювалось з метою обслуговування кредитної заборгованості за кредитним договором №04/08 від 10.06.2008 р.;

- Виписки за поточними рахунками позичальника (ПрАТ «Ізмаїльський виноробний завод» (ЗАТ «Ізмаїльський винзавод»)), щодо отримання кредитних коштів та погашення заборгованості за основною сумою кредиту, нарахованими відсотками, нарахованими комісіями та штрафними санкціями за прострочення виконання зобов'язань за кредитним договором №04/08 від 10.06.2008 р.;

- Первинні бухгалтерські та платіжні документи ПрАТ «Ізмаїльський виноробний завод» (ЗАТ «Ізмаїльський винзавод») щодо обґрунтованості отримання та погашення кредитних коштів, нарахування та погашення відсотків за користування кредитними коштами, нарахування та сплати комісій та штрафних санкцій за кредитним договором №04/08 від 10.06.2008 протягом періоду з 10.06.2008 по 17.01.2014 (платіжні доручення, меморіальні ордери, квитанції, заяви на купівлю/продаж іноземної валюти тощо).

Документи мають бути прошнуровані, пронумеровані, систематизовані та підписані особами, які їх склали. Документи мають бути представлені разом з описом.

б) відповідачу: -

в) третій особі:

- Рішення загальних зборів акціонерів ПрАТ «Ізмаїльський виноробний завод» (ЗАТ «Ізмаїльський винзавод») щодо отримання кредиту та узгодження умов кредитування в ПАТ «ВТБ Банк» (ВАТ «ВТБ Банк»);

- Договори про відкриття поточних рахунків, укладені між ПАТ «ВТБ Банк» (ВАТ «ВТБ Банк») та позичальником (ПрАТ «Ізмаїльський виноробний завод» (ЗАТ «Ізмаїльський винзавод»)), у тому числі затверджені та узгоджені тарифи банку щодо умов функціонування поточних рахунків позичальника та заяви на відкриття поточних рахунків, використання яких здійснювалось з метою обслуговування кредитної заборгованості за кредитним договором №04/08 від 10.06.2008 р.;

- Первинні бухгалтерські та платіжні документи ПрАТ «Ізмаїльський виноробний завод» (ЗАТ «Ізмаїльський винзавод») щодо обґрунтованості отримання та погашення кредитних коштів, нарахування та погашення відсотків за користування кредитними коштами, нарахування та сплати комісій та штрафних санкцій за кредитним договором №04/08 від 10.06.2008 протягом періоду з 10.06.2008 по 17.01.2014 (платіжні доручення, меморіальні ордери, квитанції, заяви на купівлю/продаж іноземної валюти тощо);

- Регістри бухгалтерського обліку ПрАТ «Ізмаїльський виноробний завод» (ЗАТ «Ізмаїльський винзавод»), зокрема:

Журнал 1 по кредиту рахунку 31 та Відомість за дебетом рахунку 31, або Інших рахунків, на яких відображені операції з отримання та погашення кредитних коштів, нарахування та погашення процентів за користування кредитами, а також нарахування та погашення пені у відповідності до кредитного договору № 04/08 від 10.06.2008;

Журнал 2, в якому відображаються операції з одержання довгострокових І короткострокових позик в національній та іноземній валютах, облік яких ведеться на рахунках 50 "Довгострокові позики", 60 "Короткострокові позики", 61 "Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями та Відомість аналітичного обліку розрахунків за кредитними операціями, в частині обліку кредитних коштів по договору № 04/08 від 10.06.2008;

Журнал 3, щодо обліку розрахунків за товари, роботи, послуги, інших розрахунків і резерву сумнівних боргів, в частині операцій по субрахунку 684 "Розрахунки за нарахованими відсотками" по договору №04/08 від 10.06.2008.

Документи мають бути прошнуровані, пронумеровані, систематизовані та підписані особами, які їх склали. Документи мають бути представлені разом з описом.

4. Явка представників сторін обов’язкова.

Суддя Н.В. Рога