№ 45333517, 17.04.2011, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

Справа № 4-685/2011р.

П О С Т А Н О В А

И М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 квітня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запорожжя Рибалко Н.І., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки,-

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з матеріалів подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки, в провадженні СВ ПМ ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №191101/2, порушена відносно голови правління ЗАТ «Промвибух»ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.366 КК України. Досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що голова правління ЗАТ «Промвибух»ОСОБА_2 в період часу з 01.07.2009 по 30.09.2009, маючи умисел на внесення в офіційні документи завідомо недостовірних відомостей, з метою створення умов для незаконного заниження податку на додану вартість, яка підлягала сплаті до бюджету у вказаний період часу, достовірно знаючи про те, що фінансово-господарські взаємовідносини між ЗАТ «Промвибух»та ТОВ «Альт-Прайм»в період часу з 01.07.2009 по 30.09.2009 носили нікчемний характер, вніс до податкових декларацій з ПДВ підприємства за липень-вересень 2009 року завідомо недостовірні відомості стосовно сум податкового кредиту, внаслідок чого до бюджету в період часу з 01.07.2009 по 30.09.2009 не надійшов податок на додану вартість ЗАТ «Промвибух»на загальну суму 1 758 333,40 грн. В ході досудового слідства, для перевірки задекларованих в документах податкової звітності обсягів доходів та витрат підприємства, а також фактичної наявності товарів (робіт, послуг), що були реалізовані ТОВ «Альт-Прайм»на адресу ЗАТ «Промвибух»та здійсненої за нього оплати та встановлення кола осіб (підприємств), яким в подальшому вказані товари (роботи, послуги) були реалізовані, виникла необхідність в проведенні виїмки документів, що підтверджують рух грошових коштів по банківським рахункам ЗАТ «Промвибух»(код за ЄДРПОУ 32613399) №26007038688300 (російський рубль), №26007038688300 (долар США), №26007038688300 (українська гривня), №26041038688300 (українська гривня) та №26052038688300 (українська гривня), відкритим в АТ «УкрСиббанк»м. Запоріжжя (МФО 351005).

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 зазначає, що в установі банку знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі, просить подання задовольнити.

Відповідно до ст.178 КПК України, виїмка документів, що складають банківську таємницю, проводиться лише за мотивованою постановою судді.

Дослідивши подання про проведення виїмки та матеріали, надані слідчим з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, судом не вбачається підстав для задоволення подання, у зв'язку з наступним.

Як підтверджується матеріалами подання, слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до Орджонікідзевського районного суду м. Запорожжя з поданням про проведення виїмки за матеріалами кримінальної справи №191101/2, порушеної відносно голови правління ЗАТ «Промвибух»ОСОБА_2 за ознаками службового підроблення офіційних документів. Обґрунтування, зазначені в поданні слідчого про проведення виїмки документів, які містять банківську таємницю, є безпідставними та не стосуються предмету розслідування у кримінальній справі за ч. 2 ст. 366 КК України.

Керуючись ст. 178 КПК України, ст. ст. 60,62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки, - відмовити.

Копію постанови суду направити до СВ ПМ ДПА у Запорізькій області, - для відома.

Постанова може бути оскаржена протягом трьох днів з дня винесення постанови до апеляційного суду Запорізької області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Орджонікідзевського

районного суду м. Запорожжя Н.І. Рибалко