№ 45333421, 05.04.2011, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

Справа № 4-515/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

17 марта 2011 года г. Запорожье

Судья Орджоникидзевского районного суда г. Запорожья Калюжная В.В., рассмотрев представление начальника СО НМ ГНИ в Орджоникидзевском районе г. Запорожья подполковника налоговой милиции ОСОБА_1, о производстве выемки в учреждении банка документов, содержащих банковскую тайну по уголовному делу № 451102ПР-1, -

У С Т А Н О В И Л:

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в период с 01.09.10 по 30.09.10 директор ООО «Сортикс-Буд»ОСОБА_2 осуществил поставку строительных материалов, запчастей и других товаров в адрес ЧП «Венсан»(код ЕГРПОУ 34790016) на общую сумму 1733464,23 грн. в том числе НДС на сумму 346692,85 грн., однако налоговые обязательства по НДС, возникшее в результате реализации, ОСОБА_2 не включил в состав суммы налоговых обязательств предприятия, в результате чего умышленно уклонился от уплаты НДС ООО «Сортикс-Буд»за сентябрь 2010 года на сумму 346 692,85 грн.

Кроме того, ОСОБА_2, в период с 01.09.10 по 31.10.10 завысил сумму налогового кредита по налогу на добавленную стоимость ООО «Сортикс-Буд», путем необоснованного включения в состав налогового кредита по НДС ООО «Сортикс-Буд»2029591,20 грн., которая не подтверждена налоговыми накладными, по якобы приобретенным строительным материалам, запчастям и другим товарам у ООО «Бергана»(код ЕГРПОУ 36836041).

В ходе досудебного следствия возникла необходимость в проверки факта финансово-хозяйственных взаимоотношений ООО «Сортикс-Буд» с ЧП «Венсан»и ООО «Бергана», а также в установлении формы расчетов между данными СПД.

Изучив представление, исследовав материалы, предоставленные суду вместе с представлением, принимая во внимание, что в настоящее время у органа досудебного следствия возникла необходимость производстве выемки в ПАТ "ПУМБ" в г. Запорожье (ОКПО 313623), данное представление подлежит удовлетворению.

В соответствии со ст. 60 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»- информация о деятельности и финансовом состоянии клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним, или третьим лицам при предоставлении услуг банка, и разглашение которой может причинить материальный и моральный ущерб клиенту, является банковской тайной.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, ст.ст. 60, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление начальника СО НМ ГНИ в Орджоникидзевском районе г. Запорожья подполковника налоговой милиции ОСОБА_1, о производстве выемки -удовлетворить.

Разрешить проведение выемки в ПАТ "МОТОР-БАНК" (ОКПО 313009) по расчетному счету № 026009001000724, принадлежащему ООО «Сортикс-Буд»(ЕГРПОУ 35763677).

Дать разрешение на проведение выемки в ПАТ "МОТОР-БАНК" (ОКПО 313009) по расчетному счету № 026009001000724, принадлежащему ООО «Сортикс-Буд»(ЕГРПОУ 35763677), выемки оригиналов следующих документов:

выписки движения денежных средств за период с 01.07.10 по 31.12.10, с обязательным отображением даты операции, названием контрагента, его кода ЕГРПОУ, номера счета и реквизитов учреждения банка, суммы и назначения платежа;

карточек с образцами подписей и оттиска печати, а также документов дела по юридическому оформлению счета, с момента открытия счета по настоящее время;

платежных поручений, подтверждающих движение денежных средств за период с 01.07.10 по 31.12.10;

денежных чеков на получения наличных денежных средств за период с 01.07.10 по 31.12.10;

документов по установлению электронной системы «Клиент-Банк», актов приема-передачи паролей (ключей), информации об адресе, по которому установлена электронная система «Клиент-Банк»и номера телефонов, а также всех электронных документов, которые поступали через систему «Клиент-Банк»в банковское учреждение с 01.07.10 по настоящее время.

Постановление окончательно и обжалованию не подлежит.

Судья: В.В. Калюжная