Court ruling № 45319338, 27.03.2013, Melitopol City and District Court of Zaporizhzhia Oblast

Дата документу 27.03.2013

Справа № 320/3429/13-к

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

27 березня 2013 року м. Мелітополь

Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області у складі:

слідчий суддя Фомін В.А.

при секретарі Головацькій Т.В.

за участю прокурора - Дедер Ю.О.

старшого слідчого СВ Мелітопольської ОДПІ майора податкової міліції ОСОБА_1,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Мелітопольської ОДПІ майора податкової міліції ОСОБА_1А, погоджене прокурором Мелітопольської міжрайонної прокуратури ОСОБА_2 в кримінальному провадженні № 32013080280000017, про тимчасовий доступ до документів та додані до клопотання матеріали, суд

ВСТАНОВИВ:

26 березня 2013 року до Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області надійшло клопотання старшого слідчого СВ Мелітопольської ОДПІ майора податкової міліції ОСОБА_1А, погоджене прокурором Мелітопольської міжрайонної прокуратури ОСОБА_2 в кримінальному провадженні № 32013080280000017, про надання строком на один місяць, старшому слідчому СВ Мелітопольської ОДПІ, майору податкової міліції ОСОБА_1, тимчасовий доступ до документів та дозвіл на вилучення:

- роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахунках №2600810081601, №2600710081613, №2600510081611, які належать ТОВ «Житлоцентр Мирне» (код ЄДРПОУ 34247548), за період з 01.01.2010р. по дату надання відповіді, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

-оригіналів, а у разі відсутності копій наказів про призначення на посади службових осіб ТОВ «Житлоцентр Мирне» (код ЄДРПОУ 34247548);

-оригіналів, а у разі відсутності копій карток із зразками підписів та відбитками печатки ТОВ «Житлоцентр Мирне» (код ЄДРПОУ 34247548), що діяли протягом з 01.01.2010р. по дату надання відповіді, а також довіреності, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства, які знаходяться в АТ «МетаБанк» (МФО 313582), розташованому за адресою: м. Запоріжжя, пр-т Металургів, 30.

Клопотання обґрунтовано тим, що службові особи ТОВ «Житлоцентр Мирне» (код ЄДРПОУ 34247548), в період часу з 01.01.2010 р. по 31.03.2012 р., шляхом завищення податкового кредиту з ПДВ та валових витрат, умисно ухилились від сплати ПДВ у сумі 503,1 тис. грн., податку на прибуток у сумі 272,3 тис. грн., податку з доходів фізичних осіб у сумі 20,1 тис. грн., а усього від сплати податків на загальну суму 795,5 тис. грн., що є значним розміром.

За даним фактом 06.03.2013 р. СВ Мелітопольської ОДПІ, зареєстровано кримінальне провадження № 32013080280000017, за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства було встановлено, що сума несплачених службовими особами ТОВ «Житлоцентр Мирне» податків встановлена актом перевірки № 4/22/34247548 від 03.1.2013 р., також згідно даного акту встановлено, що службові особи ТОВ «Житлоцентр Мирне» не надали для перевірки первинні бухгалтерські та податкові документи.

З метою повноти та всебічності дослідження всіх обставин скоєного правопорушення, у слідства виникла необхідність в встановленні субєктів підприємницької діяльності, з якими ТОВ «Житлоцентр Мирне», мало фінансово-господарські відносини за період з 01.01.2010 р. по 31.03.2012 р., підтвердженні фактів перерахування грошових коштів за придбані ТМЦ, а також встановлення кола осіб які мали право розпоряджатись грошовими коштами ТОВ «Житлоцентр Мирне» (код ЄДРПОУ 34247548).

Додатково встановлено, що ТОВ «Житлоцентр Мирне» (код ЄДРПОУ 34247548) має банківські рахунки № 2600810081601, № 2600710081613, № 2600510081611, які відкриті в АТ «МетаБанк» (МФО 313582), розташованому за адресою: м. Запоріжжя, пр-т Металургів, 30.

На підставі ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється. Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей та документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Дослідивши клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ, додатки до цього клопотання, заслухавши пояснення старшого слідчого СВ Мелітопольської ОДПІ майора податкової міліції ОСОБА_1, вважаю за можливе задовольнити клопотання виходячи з наступного.

Дане клопотання носить обґрунтований характер та підтверджується зібраними в кримінальному провадженні доказами : 1) витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32013080280000017 ; 2) копіями матеріалів кримінально провадження.

Зважаючи на те, що, доступ до майна відповідно до ст. 16 КПК України не може бути здійснено без судового рішення, а також виходячи с того, що є достатньо підстав вважати, що вищезазначені банківські документи ТОВ «Житлоцентр Мирне» (код ЄДРПОУ 34247548), перебувають в АТ «МетаБанк» (МФО 313582), розташованому за адресою: м. Запоріжжя, пр-т Металургів, 30, є необхідність здійснити тимчасовий доступ до вищезазначених банківських документів із їх вилученням, на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, забезпечивши, таким чином, виконання завдань кримінального провадження.

Беручи до уваги вищевикладене старшим слідчим доведено необхідність отримання тимчасового доступу до оригіналів банківських документів ТОВ «Житлоцентр Мирне» (код ЄДРПОУ 34247548), з подальшим їх вилученням, які перебувають в АТ «МетаБанк» (МФО 313582), розташованому за адресою: м. Запоріжжя, пр-т Металургів, 30, і мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164, 309 КПК України -

УХВАЛИВ :

Надати старшому слідчому СВ Мелітопольської ОДПІ, майору податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення:

-роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахунках №2600810081601, №2600710081613, №2600510081611, які належать ТОВ «Житлоцентр Мирне» (код ЄДРПОУ 34247548), за період з 01.01.2010р. по дату надання відповіді, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

-оригіналів, а у разі відсутності копій наказів про призначення на посади службових осіб ТОВ «Житлоцентр Мирне» (код ЄДРПОУ 34247548);

-оригіналів, а у разі відсутності копій карток із зразками підписів та відбитками печатки ТОВ «Житлоцентр Мирне» (код ЄДРПОУ 34247548), що діяли протягом з 01.01.2010р. по дату надання відповіді, а також довіреності, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства, які знаходяться в АТ «МетаБанк» (МФО 313582), розташованому за адресою: м. Запоріжжя, пр-т Металургів, 30.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.А. Фомін