№ 45307261, 16.02.2011, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

Дело № 4-55/2011

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

12 января 2011 года г. Запорожье

Судья Орджоникидзевского районного суда г. Запорожья Воробьева И.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Запорожской области капитана налоговой милиции ОСОБА_1 о проведении выемки, и предоставленные суду материалы уголовного дела № 751001 ,

УСТАНОВИЛ:

Из представленных суду материалов усматривается, 30.09.2010 года СО НМ ГНА в Запорожской области возбуждено уголовное дело № 751001в отношении директора ООО «Авеста Бердянск»ОСОБА_2 по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

В ходе проведения досудебного следствия по делу установлено, что директор ООО «Авеста-Бердянск»ОСОБА_2, являясь служебным лицом, на которого действующим законодательством возложены обязанности по начислению и уплате налогов, сборов (обязательных платежей), при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности, достоверно зная об отсутствии взаимоотношений с ЧП «Виталан», в нарушение требований п.1.7 ст.1, п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»и в нарушение требований п.п.11.1, ст11, п.5.1 ст.5, п.3.1 ст.3 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий»при составлении налоговых деклараций по НДС и налогу на прибыль предприятия ООО «Авеста Бердянск»за сентябрь 2008 года использовал первичные документы, которые содержат заведомо неправдиве данные о якобы приобретением ООО «Авеста Бердянск»у ЧП «Виталан»нефтепродуктов на общую сумму 4405324,26 грн. , чем уклонился от уплаты налога по НДС в сумне 734220,7 грн и налога на прибыль предприятия в сумме 917775,88 грн.

Орган досудебного следствия с целью полного, объективного и всестороннего расследования настоящего уголовного дела для установления факта перечисления денежных средств с банковского счета ООО «Авеста-Бердянск» на банковские счета ООО «Днепр Капитал ВР»(ЕГРПОУ 37020593) и ООО «Бизнес Строй»(ЕГРПОУ 33836740),просит суд :

1) Раскрыть банковскую тайну путем предоставления информации о:

·выписке движения денежных средств с обязательным указанием даты операции, номера документа, названия контрагента, его ЕГРПОУ, номера счета и МФО банка контрагента, суммы операции, назначения платежа и суммы остатка на начало и конец операционного дня по банковскому счету №2620393981, который принадлежит ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), открытому в АБ "Полтава-Банк" МФО 331489 за период с 01.01.09 года и по настоящее время;

·карточках с образцами оттиска печати и подписи служебных лиц документов юридического дела на обслуживание банковского счета №2620393981, который принадлежит ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), открытому в АБ "Полтава-Банк" МФО 331489 за период с 01.01.09 года и по настоящее время;

·платежных поручениях, денежных чеков, мемориальных ордеров и иных документов, на основании которых осуществлялось движение денежных средств по банковскому счету №2620393981, который принадлежит ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), открытому в АБ "Полтава-Банк" МФО 331489 за период с 01.01.09 года и по настоящее время;

·документах по установлению электронной системы «Клиент-Банк», актов приема-передачи паролей (ключей), сведений об адресе, по которому установлена электронная система «Клиент-Банк»и номере телефона, а также всех электронных документов, которые поступали через систему «Клиент-Банк»в учреждение банка в период времени с момента открытия счета и по настоящее время, с указанием конкретного лица, которое его подписало (пароль которого указан на электронном документе) по банковскому счету №2620294572, который принадлежит ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), открытому в АБ "Полтава-Банк" МФО 331489 за период с 01.01.09 года и по настоящее время;

·кредитных дел, связанных с заключением и исполнением кредитных договоров между ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) и АБ "Полтава-Банк" МФО 331489.

2) Вынести постановление о проведении в помещении АБ "Полтава-Банк" МФО 331489, расположенном по адресу: г.Запорожье, пр.Ленина, 100 выемки оригиналов следующих документов:

·выписки движения денежных средств с обязательным указанием даты операции, номера документа, названия контрагента, его ЕГРПОУ, номера счета и МФО банка контрагента, суммы операции, назначения платежа и суммы остатка на начало и конец операционного дня по банковскому счету №2620393981, который принадлежит ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), открытому в АБ "Полтава-Банк" МФО 331489 за период с 01.01.09 года и по настоящее время;

·карточек с образцами оттиска печати и подписи служебных лиц документов юридического дела на обслуживание банковского счета №2620393981, который принадлежит ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), открытому в АБ "Полтава-Банк" МФО 331489 за период с 01.01.09 года и по настоящее время;

·платежных поручений, денежных чеков, мемориальных ордеров и иных документов, на основании которых осуществлялось движение денежных средств по банковскому счету №2620393981, который принадлежит ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), открытому в АБ "Полтава-Банк" МФО 331489 за период с 01.01.09 года и по настоящее время;

·документах по установлению электронной системы «Клиент-Банк», актов приема-передачи паролей (ключей), сведений об адресе, по которому установлена электронная система «Клиент-Банк»и номере телефона, а также всех электронных документов, которые поступали через систему «Клиент-Банк»в учреждение банка в период времени с момента открытия счета и по настоящее время, с указанием конкретного лица, которое его подписало (пароль которого указан на электронном документе) по банковскому счету №2620294572, который принадлежит ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), открытому в АБ "Полтава-Банк" МФО 331489 за период с 01.01.09 года и по настоящее время;

·кредитных дел, связанных с заключением и исполнением кредитных договоров между ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) и АБ "Полтава-Банк" МФО 331489.

В соответствии со ст. 178 УПК Украины выемка проводится в тех случаях, когда есть достаточные основания полагать, что предметы либо документы, которые имеют значение по делу, находятся в определенном месте либо у конкретного лица .

Из представления следователя и предоставленных материалов, суд не усматривает достаточных оснований для удовлетворения представления.

Руководствуясь ст. 178 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении представления старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Запорожской области капитана налоговой милиции ОСОБА_1 о проведении выемки, по уголовному делу № 751001 отказать.

Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд Запорожской области в течении трех суток.

Судья И.А.Воробьева