№ 45307253, 16.02.2011, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

Дело № 4-51/2011

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

12 января 2011 года г. Запорожье

Судья Орджоникидзевского районного суда г. Запорожья Воробьева И.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Запорожской области капитана налоговой милиции ОСОБА_1 о проведении выемки, и предоставленные суду материалы уголовного дела № 751001 ,

УСТАНОВИЛ:

Из представленных суду материалов усматривается, 30.09.2010 года СО НМ ГНА в Запорожской области возбуждено уголовное дело № 751001в отношении директора ООО «Авеста Бердянск»ОСОБА_2 по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

В ходе проведения досудебного следствия по делу установлено, что директор ООО «Авеста-Бердянск»ОСОБА_2, являясь служебным лицом, на которого действующим законодательством возложены обязанности по начисленню и уплате налогов, сборов (обязательных платежей), при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности, достоверно зная об отсутствии взаимоотношений с ЧП «Виталан», в нарушение требований п.1.7 ст.1, п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»и в нарушение требований п.п.11.1, ст11, п.5.1 ст.5, п.3.1 ст.3 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий»при составлении налоговых деклараций по НДС и налогу на прибыль предприятия ООО «Авеста Бердянск»за сентябрь 2008 года использовал первичные документы, которые содержат заведомо неправдиве данные о якобы приобретением ООО «Авеста Бердянск»у ЧП «Виталан»нефтепродуктов на общую сумму 4405324,26 грн. , чем уклонился от уплаты налога по НДС в сумме 734220,7 грн и налога на прибыль предприятия в сумме 917775,88 грн.

Орган досудебного следствия с целью полного, объективного и всестороннего расследования настоящего уголовного дела для установления факта перечисления денежных средств на счет ООО «ТК «Таурус»(код ЕГРПОУ 36676777) от ООО «Авеста-Бердянск»(32080176), просит суд :

1. Раскрыть банковскую тайну путем предоставления информации о:

- движении денежных средств по счету ООО «ТК «Таурус»(код ЕГРПОУ 36676777) №26002513000017, открытому в Филиале «Донбасское региональное управление «АО «Финростбанк» (МФО 377131), за период с 06.11.09 по 05.01.11 с указанием дат операций, наименований контрагентов, их кодов ЕГРПОУ, номеров счетов контрагентов и реквизитов учреждений банков, в которых данные счета открыты, назначения платежей, сумм, оснований для движения денежных средств;

- карточках с образцами подписей служебных лиц и оттиска печати ООО «ТК «Таурус» (код ЕГРПОУ 36676777), а также о документах дела по юридическому оформлению счета №26002513000017, открытом в Филиале «Донбасское региональное управление «АО «Финростбанк» (МФО 377131);

- платежных поручениях, подтверждающих движение денежных средств, а также платежных документах (чеках, прочих документах), подтверждающих снятие наличных денежных средств со счета ООО «ТК «Таурус»(код ЕГРПОУ 36676777) №26002513000017, открытом в Филиале «Донбасское региональное управление «АО «Финростбанк» (МФО 377131) за период с 06.11.09 по 05.01.11;

- документах по установлению ООО «ТК «Таурус»(код ЕГРПОУ 36676777) электронной системы «Клиент-Банк», актах приема-передачи паролей (ключей), информации об адресе, по которому установлена электронная система «Клиент-Банк»и номерах телефонов, а также всех электронных документах, которые поступали через систему «Клиент-Банк»в банковское учреждение за период с 06.11.09 по 05.01.11;

- кредитных делах, связанных с заключением и исполнением кредитных договоров между ООО «ТК «Таурус»(код ЕГРПОУ 36676777) и Филиале «Донбасское региональное управление «АО «Финростбанк» (МФО 377131) за период с 06.11.09 по 05.01.11.

2. Вынести постановление о проведении в помещении Филиале «Донбасское региональное управление «АО «Финростбанк» (МФО 377131), расположенном по адресу: г.Донецк, ул.Таманская,18, выемки следующих документов:

- виписки движения денежных средств по счету ООО «ТК «Таурус»(код ЕГРПОУ 36676777) №26002513000017, открытому в Филиале «Донбасское региональное управление «АО «Финростбанк» (МФО 377131), за период с 06.11.09 по 05.01.11 с указанием дат операций, наименований контрагентов, их кодов ЕГРПОУ, номеров счетов контрагентов и реквизитов учреждений банков, в которых данные счета открыты, назначения платежей, сумм, оснований для движения денежных средств;

- карточек с образцами подписей служебных лиц и оттиска печати ООО «ТК «Таурус»(код ЕГРПОУ 36676777), а также о документах дела по юридическому оформлению счета №26002513000017, открытом в Филиале «Донбасское региональное управление «АО «Финростбанк» (МФО 377131);

- платежных поручений, подтверждающих движение денежных средств, а также платежных документов (чеков, прочих документов), подтверждающих снятие наличных денежных средств со счета ООО «ТК «Таурус»(код ЕГРПОУ 36676777) №26002513000017, открытом в Филиале «Донбасское региональное управление «АО «Финростбанк» (МФО 377131) за период с 06.11.09 по 05.01.11;

- документов по установлению ООО «ТК «Таурус»(код ЕГРПОУ 36676777) электронной системы «Клиент-Банк», актов приема-передачи паролей (ключей), информации об адресе, по которому установлена электронная система «Клиент-Банк»и номерах телефонов, а также всех электронных документов, которые поступали через систему «Клиент-Банк»в банковское учреждение за период с 06.11.09 по 05.01.11;

- кредитных дел, связанных с заключением и исполнением кредитных договоров между ООО «ТК «Таурус»(код ЕГРПОУ 36676777) и Филиале «Донбасское региональное управление «АО «Финростбанк» (МФО 377131) за период с 06.11.09 по 05.01.11.

В соответствии со ст. 178 УПК Украины выемка проводится в тех случаях, когда есть достаточные основания полагать, что предметы либо документы, которые имеют значение по делу, находятся в определенном месте либо у конкретного лица .

Из представления следователя и предоставленных материалов, суд не усматривает достаточных оснований для удовлетворения представления.

Руководствуясь ст. 178 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении представления старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Запорожской области капитана налоговой милиции ОСОБА_1 о проведении выемки, по уголовному делу № 751001 отказать.

Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд Запорожской области в течении трех суток.

Судья И.А.Воробьева