№ 4529595, 27.07.2009, Novomoskovsk City and District Court of Dnipropetrovsk Oblast

Дело № 4-297/09

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

27 июля 2009 года судья Новомосковского горрайонного суда Днепропетровской области Мельниченко С.П., при секретаре Белодед Ю.П., рассмотрел представление заместителя Новомосковского межрайонного прокурора Иванова А.В. о проведении выемки документов в помещении Днепропетровского филиала АКБ «Трансбанк» , -

УСТАНОВИЛ:

Заместитель Новомосковского межрайонного прокурора Иванова А.В. обратился в суд с представлением, согласованным в установленном порядке с Новомосковским межрайонным прокурором Днепропетровской области, в котором просит разрешить произвести в помещении Днепропетровского филиала АКБ «Трансбанк» МФО 307253, расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул. Ленина, 24 выемку документов в оригиналах за период с 07.08.2007 года по 01.04.2008 года: документов отражающих открытие, распоряжение текущим счетом № 26004301000348, принадлежащим ООО «Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705) : заявления на открытие счёта, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов, подтверждающих получение электронного ключа доступа к счету (при использовании системы «Клиент-Банк»), договора на установление и обслуживание системы «Клиент-банк», договоров на расчетно-кассовое обслуживание; платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств со счета № 26004301000348 принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705) , в т. ч. документов на получение наличных денежных средств за период с момента открытия счёта и по настоящее время; сведения (реестр) о движении денежных средств по счету № 26004301000348 принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705) за период с момента открытия счёта и по настоящее время с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ОКПО, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному расчетному счету и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счету; протоколов работы системы «Клиент-Банк» (административный и технический), распечатку базы данных (архива) системы «Клиент-Банк», протоколов модемной связи, обслуживающей систему «Клиент-Банк», распечатку базы данных операционного дня по счету № 26004301000348 принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705) за период с момента открытия счёта и по настоящее время.

В своем представлении следователь ссылается на то, что Новомосковской межрайонной прокуратурой расследуется уголовное дело № 33099025 по факту внесения в официальные документы заведомо неправдивых сведений должностными лицами ООО «Перспектива Софт» по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 366 УК Украины.

В июле 2007 года должностные лица ООО «Перспектива Софт» с целью получения лицензии на осуществление строительной деятельности подали в Министерство регионального развития и строительства Украины заявление от 30.07.2007 года № 14-34761 с пакетом официальных документов, в которые внесены заведомо неправдивые сведения.

В ходе расследования данного уголовного дела установлено, что ООО «Перспектива-Софт» по юридическому адресу: г. Перещепино, ул. Шевченко, 6 не находится, согласно с постановлением хозяйственного суда Днепропетровской области от 24.06.2008 года по делу № Б29/100-08 признано банкротом. Также, данное предприятие не имело соответствующих производственных мощностей, транспортных средств, в том числе дорожно-строительной техники, необходимого количества работников с соответствующими специальными знаниями для выполнения строительных работ и предоставления услуг механизмов.

Несмотря на указанные обстоятельства, ООО «Перспектива-софт» заключены с ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2» код ЕГРПОУ НОМЕР_2 договоры о предоставлении услуг механизмов №01/07/-07 У от 01.07.2007 года, № 01/07-07У от 01.09.07 года, № 01/12-1 У от 01.12.07 года, № 01/03-1 У от 01.03.08 года, договоры подряда № 01/12-п от 03.12.07 года, № 02/12-п от 03.12.07 года, договора купли-продажи № 21/05-2008 от 21.05.08 года, по условиям которых ООО «Перспектива-софт» взяло на себя обязательства по выполнению услуг механизмов и строительных работ за заявкой Заказчика по строительству автомобильной дороги Харьков-Симферополь-Севастополь на участке Красноград-Новомосковск км 39+700;70+00 (Перещепино-Новомосковск) и получило оплату за их выполнение в суме 53 888 907,00 грн. и векселей, эмитированных ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2», на суму 79 185 083,00 грн.

Кроме этого, установлено, что ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2» на основании договоров о предоставлении услуг механизмов № 3-пос от 03.09.07 года, № 01/10-1Р от 01.10.07 года, № 11-пос от 01.11.07 года, № 12-пос от 01.12.07 года и договоров подряда № 1/08-п от 01.08.07 года, № 1/09-п от 01.09.07 года, № 01/1-12під от 03.12.07 года, № 01/2-12під от 03.12.07 года, согласно условий которых ООО «Цитадель Билдинг Групп» взяло на себя обязательства по выполнению услуг механизмов и строительных работ за заявкой Заказчика по строительству автомобильной дороги Харьков-Симферополь-Севастополь на участке Красноград-Новомосковск км 39+700; 70+00 (Перещепино-Новомосковск), было перечислено в пользу ООО «Цитадель Билдинг Групп» 43 118 978, 00 грн. и эмитировано простых векселей на сумму 38 606 957, 05 грн., а также проведен зачет однородных встречных требований на сумму 248 755, 20 грн. Согласно со справкой ОНМ Жовтневой ГНИ в г. Днепропетровске от 14.05.08 года № 817/7/26-205 ООО «Цитадель Билдинг Групп» код ЕГРПОУ 35268705 по юридическому адресу: г. Днепропетровск, ул. Погребняка, 25 корпус «А» не находится. Постановлением хозяйственного суда Днепропетровской области от 25.08.08 года по делу Б15/118-08 признано банкротом и согласно с записью № 12241170003038055 от 25.09.08 предприятию отменено государственную регистрацию. Согласно с информацией управления Госавтоинспекции ГУ МВД Украины в Днепропетровской области, территориального управления Госгорпромнадзора по Днепропетровской области, инспекции государственного технического надзора по Днепропетровской области за ООО «Цитадель Билдинг Групп» не зарегистрированы тракторы, самоходные шасси, самоходные дорожно-строительные машины и другие механизмы и транспортные средства. Согласно с налоговыми расчетами сумм дохода, начисленного (уплаченного) в пользу плательщиков налога, и сумм удержанного с них налога, на ООО «Цитадель Билдинг Групп» работало два человека.

Также, ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2» на основании заключенных с ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» договоров купли-продажи № 01/06/07 года от 01.06.07, № 01/07/07 от 01.07.07 года, № 01/09/07 от 01.09.07 года, № 01/10/07 от 01.10.07 года, согласно условий которых ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» взяло на себя обязательства по поставке материалов согласно отпускных документов, было перечислено в пользу ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» денежные средства 6 965 761, 00 грн., выдано простых векселей на суму 33 240 061, 69 грн. и проведено зачет встречных однородных требований на сумму 536 520, 65 грн. Согласно с сообщением ГНИ Бабушкинского района г. Днепропетровска от 22.11.07 года № 51199/9/290 по форме № 18-ОПП фактическое местонахождение ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» по адресу:АДРЕСА_1 не установлено. Установить местонахождение директора ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» ОСОБА_1 не представилось возможным. Согласно с информацией ГНИ в Бабушкинском районе г. Днепропетровске, ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» признано банкротом в деле № Б 15/79-08.

В связи с тем, что ООО «Перспектива-Софт», ООО «Цитадель Билдинг Групп», ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» признаны банкротами, по юридическому адресу не находятся, местонахождение директоров данных предприятий не установлено и местонахождение документов финансово-хозяйственной деятельности указанных предприятий установить, также, не представилось возможным, с целью всестороннего и полного расследования обстоятельств дела Новомосковской межрайонной прокуратурой было объявлено служебным лицам ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2» постановление от 16.06.09 года о производстве выемки финансово-хозяйственных документов ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2» по взаимоотношениям с ООО «Перспектива-Софт» и ДЗАО «Днепродорстрой».

Однако, согласно с письмом от 17.06.09 года № 45 директора ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2» ОСОБА_2, было отказано в предоставлении перечня документов согласно с постановлением от 16.06.09 года о производстве выемки в связи с тем, что документы находятся в г. Киеве и обязалась их предоставить в прокуратуру 22.06.09 года. Однако до настоящего времени документы предоставлены не были.

Таким образом, сделки заключенные ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2» с ООО «Цитадель Билдинг Групп», ООО «Перспектива-Софт», ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» имеют признаки бестоварных операций с целью незаконного формирования ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2» валовых затрат и налогового кредита по налогу на добавленную стоимость, что привело к неуплате налогов в полном объеме.

В ходе досудебного следствия установлено, что ООО «Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705) находится на расчетно-кассовом обслуживании в филиале АКБ «Трансбанк», г. Днепропетровск МФО 307253, расположенном по адресу: г.Днепропетровск, ул.Ленина, 1, в котором данному предприятию был открыт текущий счет № 26004301000348, который использовался предприятием для ведения финансово-хозяйственной деятельности.

Единственным возможным способом получения и исследования в полном объеме указанной информации являются банковские документы и другим способом кроме, как раскрыть банковскую тайну, получить документы, которые имеют доказательственное значение по делу невозможно, а потому, заместитель прокурора вынужден обратится с указанным представлением в суд.

Заместитель прокурора поддержал свое представление и просил суд удовлетворить его.

Изучив материалы представления, считаю возможным удовлетворить его по следующим основаниям.

В соответствии с ч. 3 ст. 178 УПК Украины выемка документов, которые содержат банковскую тайну, производится исключительно по мотивированному постановлению судьи.

В данное время у суда имеются достаточные данные считать, что документы отражающие открытие, распоряжение текущим счетом № 26004301000348, принадлежащим ООО «Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705) : заявления на открытие счёта, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов, подтверждающих получение электронного ключа доступа к счету (при использовании системы «Клиент-Банк»), договора на установление и обслуживание системы «Клиент-банк», договоров на расчетно-кассовое обслуживание; платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств со счета № 26004301000348 принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705) , в т. ч. документов на получение наличных денежных средств за период с момента открытия счёта и по настоящее время; сведения (реестр) о движении денежных средств по счету № 26004301000348 принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705) за период с момента открытия счёта и по настоящее время с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ОКПО, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному расчетному счету и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счету; протоколов работы системы «Клиент-Банк» (административный и технический), распечатку базы данных (архива) системы «Клиент-Банк», протоколов модемной связи, обслуживающей систему «Клиент-Банк», распечатку базы данных операционного дня по счету № 26004301000348 принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705) за период с момента открытия счёта и по настоящее время в помещении Днепропетровского филиала АКБ «Трансбанк» МФО 307253, расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул. Ленина, 24 ,   иными способами, кроме выемки, получить информацию необходимую для установления истины по уголовному делу невозможно, а потому представление заместителя Новомосковского межрайонного прокурора подлежит удовлетворению.

На основании вышеизложенного, руководствуясь ст. 178 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить проведение выемки в помещении Днепропетровского филиала АКБ «Трансбанк» МФО 307253, расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул. Ленина, 24 следующих документов в оригиналах за период с 07.08.2007 года по 01.04.2008 года:

- документов отражающих открытие, распоряжение текущим счетом №26004301000348 принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705): заявления на открытие счёта, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов, подтверждающих получение электронного ключа доступа к счету (при использовании системы «Клиент-Банк»), договора на установление и обслуживание системы «Клиент-банк», договоров на расчетно-кассовое обслуживание;

- платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств со счета №26004301000348 принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705), в т. ч. документов на получение наличных денежных средств за период с момента открытия счёта и по настоящее время;

- сведения (реестр) о движении денежных средств по счету №26004301000348 принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705) за период с момента открытия счёта и по настоящее время с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ОКПО, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному расчетному счету и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счету;

- протоколов работы системы «Клиент-Банк» (административный и технический), распечатку базы данных (архива) системы «Клиент-Банк», протоколов модемной связи, обслуживающей систему «Клиент-Банк», распечатку базы данных операционного дня по счету №26004301000348 принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705) за период с момента открытия счёта и по настоящее время.

Проведение выемки поручить сотрудникам СГ СБЭП Новомосковского ГО УМВД Украины в Днепропетровской области.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья С.П. Мельниченко