№ 45264997, 04.02.2011, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

.П О С Т А Н О В А

про зупинення видаткових операцій

м. Черкаси 24 січня 2011 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Пироженко В.Д., розглянувши подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області ОСОБА_1, по кримінальній справі №3601100004, -

В С Т А Н О В И В :

Ст. слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області ОСОБА_1 за погодженням з прокурором Черкаської області звернувся із поданням про накладення арешту на рахунок №26002000057674, відкритий в ПуАТ «СЕБ Банк», МФО 300175, м. Київ, вул. Червоноармійська, 10, який належить ПП «Діплі Клін»(код ЄДРПОУ 36262154) та припинити розрахунково-касові операції у видатковій частині вказаного рахунку, крім операцій з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, а також виплати заробітної плати.

З матеріалів кримінальної справи №3601100004 вбачається, що ОСОБА_2, будучи відповідно до наказу № 1 від 02.12.02 директором ТОВ «Брілюкс»(код ЄДРПОУ 32268063), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 (фактичне місцезнаходження: м. Черкаси, вул. Гоголя, 137 к.18), умисно, в порушення п. 4.1.1 ст. 4, п. 5.1 ст.5 та п. 11.3.1 ст. 11 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»від 28.12.94 № 334/94-ВР, а також п.п. 7.2.3 п. 7.2, п.п. 7.3.1 п. 7.3 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.97, шляхом безпідставного заниження валових витрат по податку прибуток в звязку із проведенням безтоварних операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей у субєктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Торгкомерс 2009»(код ЄДРПОУ 36299933), ПП «Матадор Плюс»(код ЄДРПОУ 32715445), ПП «Мегаторгсервіс»(код ЄДРПОУ 36196815), ПП «Укрбудспецпостач-2010»(код ЄДРПОУ 36584351), а також шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість по взаємовідносинам з вищевказаними субєктами господарювання, ухилився від сплати податку на прибуток за 2009 рік в сумі 493450 грн., за півріччя 2010 року в сумі 744252 грн., а також від сплати податку на додану вартість за період з жовтня 2009 року по червень 2010 року в сумі 1030098 гривень.

Таким чином, з урахуванням вищевикладеного, ОСОБА_2 ухилився від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 2267800 грн., що призвело до ненадходження коштів до бюджету держави в особливо великих розмірах.

Згідно матеріалів кримінальної справи засновниками ТОВ «Брілюкс»є ОСОБА_2 та ОСОБА_3, які крім вищевказаного підприємства є також засновниками ПП «Діплі Клін»(код ЄДРПОУ 36262154), ПП «Компанія Брілюкс»(код ЄДРПОУ 35523664) та ПП «Гостинний двір»(код ЄДРПОУ 32934189). Вищевказані субєкти господарської діяльності є повязаними особами і використовують рахунки банку для проведення незаконного грошового обігу.

Санкцією частини 3 статті 212 Кримінального кодексу України передбачене додаткове покарання у вигляді конфіскації майна.

З метою відшкодування завданих державі збитків, забезпечення судового рішення та можливих у майбутньому цивільних позовів, виникла необхідність у накладенні арешту на поточний рахунок № 26002000057674, відкритий в ПуАТ «СЕБ Банк», МФО 300175, м. Київ, вул. Червоноармійська, 10, який належить ПП «Діплі Клін»(код ЄДРПОУ 36262154).

У звязку з викладеним, заслухавши думку слідчого, в провадженні якого перебуває вказана кримінальна справа, суд приходить до висновку, що на рахунку ПП «Діплі Клін»(код ЄДРПОУ 36262154) № 26002000057674, відкритому в ПуАТ «СЕБ Банк», МФО 300175, м. Київ, вул. Червоноармійська, 10 акумулюються значні суми грошових коштів, що є речовими доказами по кримінальній справі, а також з метою забезпечення цивільного позову по справі, керуючись ст.ст. 59, 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»(стаття 59 у редакції Закону України від 02.06.05 № 2631-IV), та на підставі ст.ст. 65, 66, 78, 79, 125, 126, 130 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

1. Накласти арешт на всі грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на рахунок № 26002000057674, відкритий в ПуАТ «СЕБ Банк», МФО 300175, м. Київ, вул. Червоноармійська, 10, який належить ПП «Діплі Клін» (код ЄДРПОУ 36262154) та припинити розрахунково-касові операції у видатковій частині вказаного рахунку, крім операцій з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, а також виплати заробітної плати.

2. Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ПП «Діплі Клін»(код ЄДРПОУ 36262154) з рахунку № 26002000057674 на внутрішньобанківський рахунок №3720 та з коштами, які вже знаходяться на ньому.

3. Зобовязати відповідних службових осіб вказаного банку розкривати банківську таємницю ПП «Діплі Клін»(код ЄДРПОУ 36262154) щодо залишку грошових коштів на рахунку № 26002000057674, дату та час (година, хвилина та секунда) надходження цих коштів на рахунок, призначення платежів, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували кошти, їхніх кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, про що надавати письмові довідки з моменту предявлення постанови суду про накладення арешту та кожну декаду місяця ініціатору винесення подання за адресою: 18000, м. Черкаси, вул. Хрещатик, 235, Слідчий відділ податкової міліції ДПА в Черкаській області.

4. Оголошення постанови суду доручити співробітникам податкової міліції.

5. Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ:

Постанова мені оголошена: ________2011 р.