Court ruling № 45248372, 18.11.2014, Zlatopil City and District Court of Kharkiv Oblast (until 25.04.2025 - Pervomaiskyi City and District Court of Kharkiv Oblast)

18 листопада 2014 р.Справа № 632/2449/13-к провадження № 1-кс/632/206/14

У Х В А Л А

Слідчий суддя Первомайського міськрайонного суду Харківської області С.О.Клименко, при секретарі Хохловій І.С., за участю сторони кримінального провадження -, прокурора Рогового Д.О., розглянувши клопотання про призначення позапланової виїзної ревізії по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013220400000235 від 26.01.2013 року за ознаками кримінального правопорушення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 185 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Первомайського РВ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_1 звернулася до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, який призначений в даному кримінальному провадженні, про призначення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ПКП «Тепломережі» м. Первомайського Харківської області.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, яке внесене 26 січня 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 185 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що 23.02.2013 р. невідомі особи скоїли крадіжку 68 тон металобрухту та 13 одиниць обладнання підсобних цехів з ПКП «Теплломережі» м. Первомайського Харківської області, які належать ОСОБА_2, чим спричинили йому матеріальні збитки на суму 200 000 гривень.

Під час проведення досудового слідства були проведені ряд слідчих (розшукових) дій направлених на встановлення особи, яка скоїла зазначений злочин. Був допитаний у якості потерпілого ОСОБА_2, який пояснив, що 15.12.2008 року на підставі договору купівлі-продажу він придбав у ПКП «Тепломережі» 68 тон чорного металу: металеві предмети, труби та частини металевих конструкцій. За вказаний металолом він до каси підприємства заплатив гроші у загальній сумі 17 тис гривень. Також, 10.02.2009 року на підставі договору купівлі-продажу він придбав у ПКП «Тепломережі» обладнання підсобних цехів, а саме 13 найменувань обладнання підсобних цехів загальною сумою 21510 гривень. Придбане ним майно він придбав, але з території ремонтної бази, розташованої по вулиці Мира, 48а, м. Первомайського Харківської області, не мав у той час можливості вивезти та по теперішній час вказане майно знаходиться на вказаній території.

Також був допитаний у якості свідка ОСОБА_3, який пояснив, що в листопаді 2012 року він входив до складу комісії при проведенні інвентаризації майна ПКП «Тепломережа», розташованого на території ПКП «Тепломережі» по вулиці Миру, 48-а м. Первомайського. В ході інвентарізації він бачив наступне майно: крупорушку, машину ПСМ 2-4, установку в комплекті МБ-63, обладнання для переробки круп, конвеєр виновий, комплект блоку піджарок, фільтр пресовий ш-4, верстак фальовочний. Дві ємкості по 3 куб.м. кожна, прес шнековський ПМШ-250, ваги Т200 і вище вказане майно він раніше, коли був на посаді директора ПКП «Тепломережа» виписував ОСОБА_2

Згідно п.29 Постанови КМ України від 20.04.2006 року №550 "Про затвердження Порядку проведення інспектування державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами" позапланова виїзна ревізія об'єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії суб'єкта господарської діяльності, не віднесеного законом до підконтрольних установ.)

Згідно ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішення суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку та закінчення, документи, які відповідно до частини 5 і 7 цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Таким чином, дослідивши надані матеріали, вивчивши клопотання, з доданим до нього витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань, заслухавши думку прокурора, який підтримав клопотання, беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначених фактів, зокрема для об`ективного встановлення обставин кримінального провадження, необхідні спеціальні знання в галузі бухгалтерії, тому існує необхідність призначити по кримінальному провадженню №12013220400000235 від 26.01.2013 року позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності ПКП «Тепломережі».

На підставі викладеного, керуючись ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 40, 93,110, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Первомайського РВ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_4 про призначення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ПКП «Тепломережі» - задовольнити.

Призначити по кримінальному провадженню №12013220400000235 від 26.01.2013 року позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово господарської діяльності ПКП «Тепломережі», що розташоване за адресою: Харківська область, м. Первомайський, ?? м-н, д/с №9.

Ревізії підлягає наступне питання:

1.З якого часу на балансі підприємства знаходиться наступне майно: - крупорушка ( ін. номер 00000274 по стану на 10.02.2009 р.), машина ПСМ 2-4 ( ін. номер 00000246 станом на 10.02.2009 р.), установка в комплекті МБ-63 ( ін. номер 00000250 станом на 10.02.2009 р.), обладнання для переробки круп ( ін. номер 00000278 станом на 10.02.2009 р.), конвеєр виновий ( ін. номер 00000273 станом на 10.02.2009 р.), комплект блоку піджарок ( ін. номер 00000244 станом на 10.02.2009 р.), фільтр пресовий ш-4 ( ін. номер 00000271 станом на 10.02.2009 р.), верстак фальовочний ( ін. номер 00000249 станом на 10.02.2009 р.), ємкість 3 куб.м. ( ін. номер 00000243/1 станом на 10.02.2009 р.), ємкість 3 куб.м. ( ін.. номер 00000243/2 станом на 10.02.2009 р.), ємкість 3 куб.м. (ін. номер 00000243/3 станом на 10.02.2009р.), прес шнековський ПМШ-250 ( ін. номер 00000247 по стану на 10.02.2009 р.), ваги Т-200 (ін. номер 00000254 станом на 10.02.2009 р.).

2.Підстави взяття та зняття на облік вищевказаного майна підприємства.

3.Надати інформацію про перелік вказаного майна та його правоустановчі документи.

Ревізію провести в період часу на протязі пятнадцяти робочих днів з 19.11.2014 року за період часу роботи ПКП «Тепломережі» з 15.12.2008 року до теперішнього часу.

Проведення ревізії доручити Лозівській міжрайонній державній фінансовій інспекції в Харківській області.

Ухвала остаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя: ОСОБА_5