Court ruling № 45245437, 17.06.2015, Rivne City Court of Rivne Oblast

У Х В А Л А

Справа № 569/8571/15-к

17 червня 2015 року м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Головчак М.М.,з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання,яке погоджене із старшим прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: пров. Робітничий, 5 м.Рівне (нежитлове приміщення, ковбасний цех (літ. «Ж-2»)), з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

В обґрунтування клопотання вказував,що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015180000000052, за матеріалами оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «АК ОСОБА_3» (код ЄДПРОУ 33510622, м.Рівне, провулок Робітничий, 5).

Із матеріалів внесених до ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ «АК ОСОБА_3» використовуючи в схемі ухилення від сплати податків ТОВ «ВПК-Україна» (код ЄДРПОУ 37023086, м. Рівне, провулок Робітничий, 5) та ТОВ «Рівненська продуктова компанія» (код ЄДРПОУ 31383171, м. Рівне, провулок Робітничий, 5) при проведенні господарської діяльності з придбання та реалізації продовольчої та промислової групи товарів, в період з 01.10.2013 по 31.05.2015 відобразили в бухгалтерському та податковому обліках придбання товарів від підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Ель Торо» (код ЄДРПОУ 39079350, м. Київ, вул. Академіка Філатова, 10А офіс 2/21), ТОВ «Інвест Сеіл» (код 39470706 м. Одеса, Люфсдорська дорога, 170-А) та ТОВ «Роялфрут Україна» (код ЄДРПОУ 38857351, АДРЕСА_1) на загальну суму 26480000 грн. в тому числі ПДВ 4413000 грн.

Крім того службові особи ТОВ «АК ОСОБА_3» в жовтні 2013 року та травні 2014 року імпортували маслини та оливки без кісточок та з кісточками від компанії нерезидента «Alimentarias de Navarra S.A.U» (Іспанія) у загальній кількості 267048 кг. вартістю 177 тис. євро (2,4 млн.грн.) занизивши при цьому митні платежі в сумі 0,486 млн. грн.

У звязку із вищевикладеним та з метою здобуття відомостей щодо злочинної діяльності службових осіб ТОВ «АК ОСОБА_3», в ході досудового розслідування виникла необхідність у встановлені документів по проведених фінансово-господарських операціях щодо придбання та реалізації ТМЦ, а також чорнових записів, компютерної техніки, фінансово-господарських документів, грошових коштів отриманих від незаконної діяльності та інших предметів і речей, які мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні.

В ході досудового розслідування встановлено, що документи по проведених фінансово-господарських операціях щодо придбання та реалізації ТМЦ, а також чорнові записи, компютерна техніка, фінансово-господарські документи, грошові кошти отримані від незаконної діяльності та інші предмети і речі, які мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та в подальшому будуть використані як доказ у кримінальному провадженні знаходяться за юридичною адресою ТОВ «АК ОСОБА_3» пров. Робітничий, 5 м.Рівне (нежитлове приміщення, ковбасний цех (літ. «Ж-2»)). Право приватної власності на нерухоме майно зареєстроване за ОСОБА_4 (інформаційна довідка з реєстру прав власності на нерухоме майно Реєстраційної служби Рівненського районного управління юстиції Рівненської області №38694981 від 08.06.2015).

Покликаючись на викладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого, приходжу до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення,а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234-235,309 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на проведення обшуку за адресою: пров. Робітничий, 5 м.Рівне (нежитлове приміщення, ковбасний цех (літ. «Ж-2»)), з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а саме:

документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення при проведенні фінансово-господарських операцій ТОВ «АК ОСОБА_3», ТОВ «ВПК-Україна» (код ЄДРПОУ 37023086), ТОВ «Рівненська продуктова компанія» (код ЄДРПОУ 31383171) з ТОВ «Ель Торо» (код ЄДРПОУ 39079350), ТОВ «Інвест Сеіл» (код ЄДРПОУ 39470706) та ТОВ «Роялфрут Україна» (код ЄДРПОУ 38857351); технічних засобів (у тому числі компютерна техніка, USB накопичувачі, флеш-карти), які використовувались для здійснення кримінального правопорушення; чорнових записів в яких міститься інформація щодо вчиненого кримінального правопорушення; грошових коштів речей та цінності, які здобуті злочинним шляхом; чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в даному злочині.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак