Court ruling № 44958728, 23.05.2014, Ternopil City and District Court of Ternopil Oblast

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23.05.2014 Справа №607/8083/14-к Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Вийванко О.М., при секретарі судового засідання Жара М.Т., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1, погоджене начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні № 32014210000000041 від 21.05.2014 року,за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.204 КК України.

Старший слідчий з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1, погоджене начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2, звернувся в суд із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в приміщеннях ТОВ "Трансмет" (код ЄДРПОУ 24628559, м.Тернопіль) за адресою: м.Тернопільвул.Качали, 5, власником яких є Тернопільська обласна дирекція АКБ «Укрсоцбанк» з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів, речей та інших носіїв інформації, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження № 32014210000000041.

Заслухавши пояснення слідчого, який клопотання підтримав з мотивів, наведених у ньому, вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 32014210000000041 від 21.05.2014 року, приходжу до наступного висновку.

Як вбачається з клопотання, матеріалами досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Т» (реєстраційні дані змінено) з початку 2014 року без будь-яких дозвільних документів організували незаконне виготовлення підакцизних товарів на обладнанні, що дозволяє їх виготовлення в обсягах 100 150 м3 в місяць. В подальшому, незаконно виготовлені підакцизні товари, з метою збуту транспортувалось автомобільним транспортом в місця тимчасового зберігання та реалізовувалось по цінам нижче ринкових як фізичним так і юридичним особам.

Відповідно до висновку Львівського управління з питань експертизи та досліджень спеціалізованої лабораторії з питань експертизи та досліджень Міністерства доходів і зборів України, зазначені підакцизні товари, що були направлені на дослідження не відповідають ДСТУ, та згідно листа Інспекції з питань захисту прав споживачів у Тернопільській областістановлять небезпеку і мають шкідливий вплив на організм людини.

За даним фактом слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні № 32014210000000041 від 21.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що транспортуванням, зберіганням та реалізацією незаконно виготовлених підакцизних товарів займаються службові особи ТОВ "Трансмет" (код ЄДРПОУ 24628559, м.Тернопіль), приміщення бухгалтерії якого знаходиться на другому поверсі будинку за адресою: м.Тернопільвул.Качали, 5, яка також є поштовою адресою товариства.

Відповідно до листа оперативного управління Головного управління Міндоходів у Тернопільській області в приміщенні бухгалтерії ТОВ "Трансмет" (код ЄДРПОУ 24628559), що знаходиться на другому поверсі будинку за адресою: м. Тернопіль вул. Качали, 5 можуть знаходитись, фінансово-господарські документи ТОВ "Трансмет" (код ЄДРПОУ 24628559), речі та інші носії інформації, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження № 32014210000000041.

Згідно інформації з Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна відомості про власника приміщення за адресою: м. Тернопіль вул. Качали, 5 відсутні, а згідно листа ТОВ «Міське бюро технічної інвентаризації» вказане приміщення належить Тернопільській обласній дирекції АКБ «Укрсоцбанк».

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вилучення документів, що свідчать про господарську діяльність ТОВ "Трансмет" виникла необхідність в проведенні обшуку у приміщеннях будинку № 5 по вул. Качали в м. Тернополі.

Підставою для проведення обшуку є матеріали кримінального правопорушення.

Під час обшуку планується відшукати документи, речі та інші носії інформації, обладнання для незаконного виготовлення підакцизних товарів, незаконно виготовлені підакцизні товари, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження № 32014210000000041

Відповідно до ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуто у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги те, що є достатні підстави вважати, що у приміщенні бухгалтерії ТОВ "Трансмет" (код ЄДРПОУ 24628559, м.Тернопіль) за адресою: м.Тернопільвул.Качали, 5, можуть знаходитись речі та документи, що мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження та бути доказами під час судового розгляду, вважаю за можливе надати дозвіл на проведення обшуку.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1, погоджене начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення обшуку, - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях ТОВ "Трансмет" (код ЄДРПОУ 24628559, м.Тернопіль) за адресою: м.Тернопільвул.Качали, 5, власником яких є Тернопільська обласна дирекція АКБ «Укрсоцбанк» з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів, речей та інших носіїв інформації, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження № 32014210000000041, а саме: первинних бухгалтерських документів про придбання ТОВ "Трансмет" паливно-мастильних матеріалів та моторних олив в період з 01.01.2014 року по 23.05.2014 р.; документів про надання ТОВ "Трансмет" поворотної фінансової допомоги юридичним та фізичним особам в період з 01.01.2014 року по 23.05.2014 р.; документів про зберігання та перевезення паливно-мастильних матеріалів та моторних олив в період з 01.01.2014 року по 23.05.2014 р.; документів про придбання обладнання для зберігання підакцизних товарів та їх реалізації; печатків, штампів та бланків документів суб'єктів підприємницької діяльності, які використовувались ТОВ «Трансмет» для оформлення операцій з придбання, транспортування та реалізації паливно-мастильних матеріалів та моторних олив; цифрових носіїв інформації (комп'ютери, жорсткі диски, цифрові накопичувачі, тощо) в яких містяться електронні копії файлів чи документів вказаних вище; банківських карток, які можуть свідчити про перерахування грошових коштів за придбані та реалізовані підакцизні товари.

Встановити строк дії ухвали до 00 год. 00 хв. 12червня 2014 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду ОСОБА_3