Court ruling № 44755821, 28.04.2015, Novomoskovsk City and District Court of Dnipropetrovsk Oblast

У Х В А Л А

Справа № 183/2550/15

№ 1-кс/183/261/15

28 квітня 2015 року м. Новомосковськ

Слідчий суддя Новомосковського міськрайонного суду Дніпропетровської області Мороховець О.В., секретар Білокурова А.Р., за участю слідчого Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області Литвинова В.В., розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

в с т а н о в и л а:

24 квітня 2015 року до Новомосковського міськрайонного суду надійшло клопотання слідчого Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області Литвинова В.В., погодженого з прокурором Новомосковської міжрайонної прокуратури Фіялко С.О. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, а саме документів ТОВ "ЕД-МАР" (код ЄДРПОУ 36960427), в електронному та друкованому вигляді по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ "МТС-Україна" по номеру +380962607066 та зобов'язання надання інформації про з'єднання вказаного абонента "МТС-Україна", який у період часу з 01 січня 2015 року по момент звернення до суду виходив на зв'язок із зазначенням базових станцій "МТС-Україна", із обов'язковою прив'язкою до місцевості, в зоні якої він знаходився на момент сеансів зв'язку (адреса розташування базової станції та азимут сигналу); зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки; зазначенням телефонних номерів абонентів, з якими відбувались сеанси зв'язку; дати, часу, початку та тривалість сеансів, яка перебуває у володінні оператора телекомунікації (мобільного зв'язку) «МТС-Україна», що розташоване за адресою: вул. Свердлова, 22/1, м. Дніпропетровськ, - мотивуючи його тим, що на даний час здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015040000000013 від 30 січня 2015 року, за фактом скоєння службовими особами ТОВ "ЕД-МАР"(код ЄДРПОУ 36960427), зареєстрованого за юридичною адресою Дніпропетровська область, м. Новомосковськ, вул. Стадіонна, 31-А, кв. 4, які при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ТОВ "Бі-Пром" (код ЄДРПОУ 38556623), ТОВ "Спец Груп" (код ЄДРПОУ 38591004), ТОВ "Стройбуд 2012" (код ЄДРПОУ 38193580), ТОВ "Текс Менеджмент" (код ЄДРПОУ 38567139), ТОВ "Оптбізнесгруп" (код ЄДРПОУ 32470701), ТОВ "Дніпротехніка" (код ЄДРПОУ 23368435), за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року в порушення вимог Податкового кодексу України навмисно ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 6948611,85 грн., що є особливо великим розміром. Кримінальне правопорушення кваліфіковано за ч. 3 ст. 212 КК України.

Для встановлення осіб, які надають послуги з мінімізації податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків, контактів службових осіб ТОВ «ЕД-МАР» (код ЄДРПОУ 36960427), фактичного місцезнаходження первинної бухгалтерської документації, підтвердження відомостей, які мають доказове значення щодо походження грошових коштів та їх фактичний рух на адресу осіб ТОВ «ЕД-МАР» (код ЄДРПОУ 36960427) від ТОВ «Бі-Пром» (код ЄДРПОУ 38556623), ТОВ «Спец Груп» (код ЄДРПОУ 38591004), ТОВ «Стройбуд 2012» (код ЄДРПОУ 38193580), ТОВ «Текс Менеджмент» (код ЄДРПОУ 38567139), ТОВ «Оптбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 32470701), ТОВ «Дніпротехніка» (код ЄДРПОУ 23368435) та невстановлених фізичних осіб, слідчий Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області Литвинов В.В., просить надати йому дозвіл на тимчасовий доступ до вище зазначеної інформації, оскільки вважає, що іншими способами неможливо встановити осіб, причетних до скоєння злочину.

В судовому засіданні слідчий Литвинов В.В. підтримав своє клопотання.

Представник оператора телекомунікації (мобільного зв'язку) "МТС-Україна", в судове засідання не з'явився, про час та дату слухання клопотання повідомлений належним чином, причини неявки суду не відомо, що відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду вказаного клопотання.

ч. 1 ст. 107 КПК України встановлено, що рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обов'язковим. В судовому засіданні судом роз'яснювалося дане право, але у зв'язку з тим, що таке клопотання заявлено не було, фіксування судового засідання технічними засобами не проводилося.

Суд, дослідивши клопотання, вислухавши обґрунтування слідчого та надані письмові докази, дійшов до наступного:

Дійсно, 30 січня 2015 року слідчим відділенням фінансових розслідувань Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області виявлено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесені до єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом скоєння службовими особами ТОВ "ЕД-МАР"(код ЄДРПОУ 36960427), зареєстрованого за юридичною адресою Дніпропетровська область, м. Новомосковськ, вул. Стадіонна, 31-А, кв. 4, які при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ТОВ "Бі-Пром" (код ЄДРПОУ 38556623), ТОВ "Спец Груп" (код ЄДРПОУ 38591004), ТОВ "Стройбуд 2012" (код ЄДРПОУ 38193580), ТОВ "Текс Менеджмент" (код ЄДРПОУ 38567139), ТОВ "Оптбізнесгруп" (код ЄДРПОУ 32470701), ТОВ "Дніпротехніка" (код ЄДРПОУ 23368435), за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року в порушення вимог Податкового кодексу України навмисно ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 6948611,85 грн., що є особливо великим розміром (а.п. 4).

Згідно до п.7 ч.1 ст. 162 КПК України інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо належать до охоронюваної законом таємниці.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження... доведе... неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Разом з тим слідчий просить надати йому дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, а саме абонента мобільного зв'язку: +380962607066, яка містить охоронювану законом таємницю, який користувався оператором мобільного зв'язку "МТС-Україна" в зазначений період часу, не обґрунтувавши у відповідності до вимог п.п. 5, 6 ч. 2 ст. 160КПК України, значення даних документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. При цьому у відповідності до ст. 132 КПК України слідчий не довів, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, яка користується даним телефоном +380962607066 про який ідеться в клопотанні слідчого.

За таких обставин у задоволенні клопотання слідчого необхідно відмовити.

При цьому суд не виключає можливість повторного звернення органами досудового слідства з клопотанням про доступ до вказаних документів, у разі належної мотивації клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, п.7 ч. 1 ст. 162, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИЛА:

В клопотанні слідчого Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області Литвинова В.В. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), яка перебуває у володінні оператора телекомунікації (мобільного зв'язку) ПрАт «МТС-Україна», що розташоване за адресою: вул. Свердлова, 22/1, м. Дніпропетровськ, а саме до документів ТОВ "ЕД-МАР" (код ЄДРПОУ 36960427), в електронному та друкованому вигляді по телекомунікаційним послугам по номеру телефону +380962607066, а саме надання оригіналів та копій інформації про з'єднання абонента "МТС-Україна", який у період часу з 01 січня 2015 року по теперішній час виходив на зв'язок із зазначенням базових станцій "МТС-Україна", із обов'язковою прив'язкою до місцевості, в зоні якої він знаходився на момент сеансів зв'язку (адреса розташування базової станції та азимут сигналу); зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки; зазначенням телефонних номерів абонентів, з якими відбувались сеанси зв'язку; дати, часу, початку та тривалість - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В. Мороховець