Court ruling № 44608462, 01.10.2014, Solomianskyi District Court of Kyiv City

солом`янський районний суд міста києва

760/21284/14-к

1-кс/760/5980/14

УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

01 жовтня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Кицюк В.С., при секретарі Грінченко Е.С., за участю слідчого Кісь Д.В., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенанта податкової міліції Кісь Д.В., про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенант податкової міліції Кісь Д.В. звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться в Товаристві з обмеженою відповідальністю "Перша Компанія "Максимум" (код ЄДРПОУ 38097269), розташованого за адресою : Київська область, м. Васильків, вул. Володимирська, буд. 57-а, офіс 9.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві знаходиться кримінальне провадження № 32013110090000245 від 18.12.2013 року, внесене до Єдиного реєстру досудового розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Страхова компанія "Фінекс" (код ЄДРПОУ 32641358) в період з 01.01.2011 по 31.12.2012р. придбали через брокерів ТОВ "Фондова компанія "Нотис" (код ЄДРПОУ 37118235), ТОВ "М-Брок" (код ЄДРПОУ 22365920), ТОВ "ІК "Холдинг груп" (код ЄДРПОУ 36059593), цінні папери та сформували резервні фонди (виплати по страховим випадкам) за рахунок акцій "фіктивних" підприємств - ПАТ "Лебединська Спеціалізована колона №11" (код ЄДРПОУ 01527436), ПАТ "КВІФ" "Горизонт" НВЗТ (код ЄДРПОУ 34002304), ПП "Віва Трейдінг" (код ЄДРПОУ 39070777), ТОВ "Вербена Н" (код ЄДРПОУ 38150277), ТОВ "Сібол" (код ЄДРПОУ 37265968), ТОВ "Ріторно" (код ЄДРПОУ 37265858), чим занизили прибуток на загальну суму 3 893 900 грн, що підтверджується актом документальної планової виїзної перевірки за № 187/26-58-22-02-18/32641358 від 16.01.2014р.

Як вбачається з матеріалів клопотання Міністерством соціальної політики України в період 2013-2014рр. проведений тендер, переможцями якого стали підприємства ТОВ "Адмет Груп" (код ЄДРПОУ 37350218) та ТОВ "Перша Компанія "Максимум" (код ЄДРПОУ 38097269). Предметом закупівлі стали послуги щодо забезпечення харчуванням дітей, потерпілих від Чорнобильської катастрофи. В подальшому встановлено, що підприємства ТОВ "Адмет Груп" (код ЄДРПОУ 37350218) та ТОВ "Перша Компанія "Максимум" (код ЄДРПОУ 38097269) в період в 2013-2014рр. формували податковий кредит від підприємств-постачальників ПП "Віва Трейдінг" (код ЄДРПОУ 390070777), ТОВ "Вербена Н" (код ЄДРПОУ 38150277), ТОВ "Сібол" (код ЄДРПОУ 37265968), ТОВ "Ріторно" (код ЄДРПОУ 37265858), які мають ознаки "фіктивності".

Слідчий зазначає, що на ПП "Віва Трейдінг" (код ЄДРПОУ 390070777), ТОВ "Вербена Н" (код ЄДРПОУ 38150277), ТОВ "Сібол" (код ЄДРПОУ 37265968), ТОВ "Ріторно" (код ЄДРПОУ 37265858) не має основних засобів, трудових ресурсів, складських приміщень та транспортних засобів для ведення господарської діяльності підприємства. Також встановлено, що директором бухгалтером та засновником вищевказаних підприємств одноосібно являється ОСОБА_1

Крім того, слідчий зазначає, що проведені фінансово-господарські взаємовідносини підприємствами ТОВ "Адмет Груп" (код ЄДРПОУ 37350218), ТОВ "Перша Компанія "Максимум" (код ЄДРПОУ 38097269) з ПП "Віва Трейдінг" (код ЄДРПОУ 390070777), ТОВ "Вербена Н" (код ЄДРПОУ 38150277), ТОВ "Сібол" (код ЄДРПОУ 37265968), ТОВ "Ріторно" (код ЄДРПОУ 37265858) по їх ланцюгу здійснення в період з 01.01.2013р. по 01.06.2014рр. здійснювались поза межами правового поля, що в свою чергу свідчить про не набуття належним чином цивільної право дієздатності ТОВ "Адмет Груп" (код ЄДРПОУ 37350218), ТОВ "Перша Компанія "Максимум" (код ЄДРПОУ 38097269). Фінансово - господарські взаємовідносини між ТОВ "Адмет Груп" (код ЄДРПОУ 37350218), ТОВ "Перша Компанія "Максимум" (код ЄДРПОУ 38097269) та ПП "Віва Трейдінг" (код ЄДРПОУ 390070777), ТОВ "Вербена Н" (код ЄДРПОУ 38150277), ТОВ "Сібол" (код ЄДРПОУ 37265968), ТОВ "Ріторно" (код ЄДРПОУ 37265858) є фіктивними правочинами. Вказані операції, на думку слідчого, не мають статусу "господарської операції" у відповідності до ст.1 ЗУ від 16.07.1999 №996-XIV "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" зі змінами та доповненнями, розрахунки які здійснювалися за рахунок коштів, що отримувалися з державного бюджету за фактично непоставлені товари, роботи (послуги).

Слідчий стверджує, що йому необхідно отримати доступ до документів у ТОВ "Перша Компанія "Максимум" (код ЄДРПОУ 38097269), яке знаходиться адресою: Київська область, м. Васильків, вул. Володимирська 57-А, офіс 9, для встановлення факту проведених фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків ТОВ "Перша Компанія "Максимум" (код ЄДРПОУ 38097269) з Міністерство соціальної політики України та ПП "Віва Трейдінг" (код ЄДРПОУ 390070777), ТОВ "Вербена Н" (код ЄДРПОУ 38150277), ТОВ "Сібол" (код ЄДРПОУ 37265968).

Представник Товариства з обмеженою відповідальністю "Перша Компанія "Максимум" в судове засідання не викликався з огляду на порушене слідчим клопотання розглядати його без участі представника, що в силу ч. ч. 2, 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши матеріали клопотання, враховуючи обставини вчинення імовірного кримінального правопорушення так, як вони викладені в клопотанні слідчого та наведені судом вище, приходжу до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання. Між тим стороною кримінального провадження не доведена необхідність вилучення у ТОВ "Перша Компанія "Максимум" саме оригіналів документів, відтак в цій частині задоволення клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити частково.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанту податкової міліції Кісю Дмитру Володимировичу тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться в ТОВ "Перша Компанія "Максимум" (код ЄДРПОУ 38097269) за адресою: Київська область, м. Васильків, вул. Володимирська 57-А, офіс 9, а саме документів по взаємовідносинах з Міністерством соціальної політики України та ПП "Віва Трейдінг" (код ЄДРПОУ 390070777), ТОВ "Вербена Н" (код ЄДРПОУ 38150277), ТОВ "Сібол" (код ЄДРПОУ 37265968) в період проведених взаємовідносин в період 2013-2014рр.: договори, додатки до них, акти прийому передачі, платіжні документи, контракти, рахунки-фактури, податкові накладні, видаткові накладні, довіреності; оголошення про проведення відкритих торгів із зменшенням ціни на закупівлю продукції за державні кошти; реєстр отриманих тендерних пропозицій на відкриті торги; протокол засідання тендерного комітету щодо оцінки тендерних пропозицій учасників процедури відкритих торгів; товарно-транспортних накладних; розрахункових документів, із можливістю вилучення копій зазначених документів.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю двадцять п`ять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 760/21284/14-к; 1-кс/760/5980/14.

Примірник 2 - слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Кісь Д.В.

Слідчий суддя В.С. Кицюк