№ 44592561, 27.09.2011, Ternopil City and District Court of Ternopil Oblast

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27.09.2011 Справа №4-2547/11

Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області в складі:

головуючого судді Вийванко О.М.

при секретарі с/з ОСОБА_1

за участю прокурора Ороновського С.І.

розглянувши матеріали за поданням старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській області майора податкової міліції ОСОБА_2 за погодженням заступника прокурора Тернопільської області старшого радника юстиції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській області майор податкової міліції ОСОБА_2 за погодженням заступника прокурора Тернопільської області старшого радника юстиції ОСОБА_3 звернувся в суд із поданням про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі.

Службові особи ПП Енергоконструкція(код ЄДРПОУ - 21159437, юридична адреса: Тернопільська область, м. Тернопіль, вул. Текстильна, 28), протягом 2008-2011 рр., з метою ухилення від сплати податків, склавши документи про здійснення неіснуючих фінансово-господарських операцій щодо придбання товарно-матеріальних цінностей підприємством у ПП Рем-Будінвест Експрес(код ЄДРПОУ-33805911), ПП Галторгцентр(код ЄДРПОУ-36078690), ПП Компанія Галторгсервіс(код ЄДРПОУ-36417613), ПП Бізнесгруп(код ЄДРПОУ-36828601), ПП Фірма Юкос(код ЄДРПОУ-36500418), ТОВ Втордеревпром(код ЄДРПОУ-25560778), ЗАТ НВП Укрзахіденерго(код ЄДРПОУ 34558872) та ТзОВ Цайпер-Україна(код ЄДРПОУ 32484335), врахувавши їх в бухгалтерському обліку та податковій звітності, всупереч вимог податкового законодавства, незаконно завищили валові витрати та безпідставно включили неіснуючий ПДВ до складу податкового кредиту, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході розслідування кримінальної справи слідчим відділом ПМ ДПА в Тернопільській області винесено декілька постанов про проведення виїмки реєстраційних та облікових документів на ПП Енергоконструкціяза період з 01.11.2008 року по 01.07.2011 року. Однак, службовими особами ПП Енергоконструкціядля проведення виїмки не представлено всіх документів.

22 вересня 2011 року від ГВ ПМ Тернопільської ОДПІ надійшла інформація, здобута в ході проведення оперативно-розшукових заходів про те, що оформлення документів, які стосуються фінансово-господарської діяльності ПП Енергоконструкціяздійснюється гр.ОСОБА_4 за адресою м.Тернопіль вул.Симоненка, 4/39. Крім цього, за даною адресою можуть знаходитись бухгалтерські та інші документи, що можуть мати значення для встановлення істини по справі.

Згідно листа ТОВ Міське бюро технічної інвентаризації№ 7378/072 від 22.09.11 квартира АДРЕСА_1 зареєстрована за ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7.

Враховуючи вищевикладене та те, що є достатні підстави вважати, що в квартирі АДРЕСА_1, можуть знаходитись оригінали фінансово-господарських та бухгалтерських документів, речі та цінності здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі та забезпечення цивільного позову.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 177, 178 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській області майора податкової міліції ОСОБА_2 за погодженням заступника прокурора Тернопільської області старшого радника юстиції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_2, право власності на яку зареєстровано за ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7.

Головуючий суддя О.М. Вийванко