Court ruling № 43375714, 26.03.2015, Odesa Regional Court of Appeal

Номер провадження: 11-сс/785/433/15

Номер справи місцевого суду: 522/5419/15-к

Головуючий у першій інстанції Кушніренко Ю.С.

Доповідач Мевлід Т. М.

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ОДЕСЬКОЇ ОБЛАСТІ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.03.2015 року м. Одеса

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ апеляційного суду Одеської області в складі:

головуючого судді: Мевлід Т.М.,

суддів: Коваля В.Г., Левенця В.П.

при секретарі Миргородській Г.В.

за участю прокурора - Озернюка Е.П.

слідчого Буздигана П.М.

представників ТОВ "Інвестбазисгруп" ОСОБА_2, ОСОБА_3,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Одесі апеляційну скаргу ТОВ "Інвестбазисгруп" на ухвалу слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 17.03.2015 року по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015160000000041 від 26.02.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

встановила:

Цією ухвалою задоволено клопотання слідчого з ОВС четвертого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Хроненко Д.І., погодженого зі старшим прокурором відділу прокуратури Одеської області Озернюком Є.П., про накладення арешту на майно і накладено арешт на ввезений на митну територію України під виглядом платформату товар, відповідно до митної декларації ЕЕ № 125000000/5/906647 від 26.02.2015 року, а саме нафто продукти в кількості 1649329 кг., власником якого є ТОВ "Інвестбазисгруп".

В апеляції представник ТОВ "Інвестбазисгруп" просить ухвалу слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 17.03.2015 року - скасувати, ухвалити нову ухвалу, якою відмовити в задоволенні клопотання про накладення арешту та зобов'язати слідче управління ФР СУ ДФС в Одеській області негайно повернути арештоване у кримінальному провадженні №32015160000000041 майно, яке належить ТОВ "Інвестбазисгруп", а саме - платформат у кількості 1649329 кг.

Заслухавши доповідача, представників ТОВ "Інвестбазисгруп", які підтримали доводи апеляції, прокурора, який просив ухвалу слідчого судді залишити без змін, перевіривши матеріали справи та доводи апеляції, колегія суддів приходить до висновку про необхідність відмови в задоволенні апеляції з наступних підстав.

Як вбачається з клопотання слідчого та наданих до клопотання матеріалів, слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32015160000000041 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України за фактом незаконного переміщення підакцизних товарів через державний кордон України на т/х "Добра", який прибув з порту Брод (Боснія і Герцеговина) в пункт пропуску "Ренійський морський торговельний порт" в адресу ТОВ "Інвестбазисгруп" (код ЄДРПОУ 34240406).

Підставою для реєстрації послужили матеріали про скоєне кримінальне правопорушення, які надійшли з ОУ Білгород-Дністровської ОДПІ ГУ Міндоходів в Одеській області.

27.02.2015 р. на підставі ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси проведено обшук р. № 1-"кс"/522/3615/15 на території ДП "Ренійський морський торговельний порт", де відібрано зразки для експертизи нафтопродукту заявленого в документах як "платформат".

Під час проведення слідчих дій було встановлено, що ввезений на митну територію України товар відповідно до митної декларації ЕЕ № 125000000/5/906647 від 26.02.2015 з т/х "Добра" перевантажено в залізничні вагони цистерни № 73717415, № 74221961, № 73921967, № 74735580, № 73950669, № 73925364, № 74955352, № 73948705, № 73949240, № 74128679, № 73949323, № 73950016, № 74750084, № 73965279, № 73948788, № 74704156, № 74214487, № 74706607, № 74734260, № 74729153, № 74009150, № 74751058, № 74734971, № 74926353, № 73990939, № 74083783, № 75080317, № 74165788.

04.03.2015 р. слідчим винесено постанову про приєднання до справи речових доказів, в якій визнано товар відповідно до митної декларації ЕЕ № 125000000/5/906647 від 26.02.2015, який з т/х "Добра" перевантажено в залізничні вагони цистерни № 73717415, № 74221961, № 73921967, № 74735580, № 73950669, № 73925364, № 74955352, № 73948705, № 73949240, № 74128679, №73949323, № 73950016, № 74750084, № 73965279. 73948788, 74704156. № 74214487, 74706607, № 74734260, № 74729153, № 74009150. 74751058, № 74734971. Х" 74926353, № 73990939, № 74083783, № 75080317, № 74165788 а саме нафтопродукти в кількості 1649329 кг. речовими доказами у кримінальному провалженні № 32015160000000041 від 26.02.2015 р.

02.03.2015 р. призначено експертизу відібраних на підставі рішення суду зразків рідини, яка згідно митної декларації ЕЕ № 125000000/5/906647 від 26.02.2015 р., заявлена як "платформат".

Згідно додатку до протоколу № 03/03 від 03.03.2015 р., а саме пояснювальної записки до проведеного дослідження, надані для проведення аналізу зразки являються продуктом переробки нафти. По фракційному складу продукт відноситься до легких дистилянтів.

10.03.2015 призначено криміналістичну експертизу паливно-мастильних матеріалів відібраних на підставі рішення суду зразків рідини, яка згідно митної декларації ЕЕ № 125000000/5/906647 від 26.02.2015 р. заявлена як "платформат".

16.03.2015 р. отримано висновок експертизи № 1188/11, згідно якої встановлено, що надані на дослідження рідини нафтохімічної природи відносяться до легких дистилянтів широкого компонентного складу - легка фракція суміші вуглеводів. Сумарний вміст ароматичних вуглеводнів - 47,6 мас. %; бензолу - 46,1 мас. %. По фракційному складу (температура википання): - при температурі 100 град. С переганяється 80 об. % (що більше 65 об%), температура кінця кипіння 148 град. С.

Відповідно до п. 3.3 ст. 215 "Підакцизні товари та ставки податку" Податкового кодексу України ставка акцизного податку на легкі дистилянти складає 202 євро за 1000 кг.

Враховуючи вказані обставини, слідчий суддя прийшов до обгрунтованого висновку про наявність достатніх підстав вважати, що вказаний вантаж, заявлений як "платформат", у разі ненакладення арешту може бути знищений та перехований і з метою забезпечення належного досудового розслідування у кримінальному провадженні, недопущення втрат бюджету, забезпечення можливої конфіскації майна, необхідно накласти арешт на вказаний товар.

В ході апеляційного розгляду представник ТОВ "Інвестбазисгруп" пояснив, що товар у вигляді платформату, власником якого є ТОВ "Інвестбазисгруп", станом на період апеляційного розгляду знаходиться в зоні митного контролю, остаточного митного оформлення товару не здійснено, і на даний час висновків експертного дослідження товару на відповідність заявленого в декларації - немає.

В ході апеляційного розгляду слідчий у кримінальному провадженні і прокурор - процесуальний керівник, пояснили, що ввезений в Україну товар під виглядом платформату виявлений в ході обшуку на території нафтосховища в с.м.т. Калинівка Васильківського району Київської області і відомостей про обставини митного оформлення вказаного товару у органа досудового слідства на даний час немає.

Враховуючи викладені обставини, колегія суддів приходить до висновку про необхідність відмови в задоволенні апеляційної скарги представника ТОВ "Інвестбазисгруп".

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 376, 405, 407, 419, 422 КПК України, колегія суддів,-

ухвалила:

Апеляційну скаргу - представника ТОВ "Інвестбазисгруп" - залишити без задоволення.

Ухвалу слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 17.03.2015 року по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015160000000041 від 26.02.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про накладення арешту на ввезений на митну територію України під виглядом платформату товар, відповідно до митної декларації ЕЕ № 125000000/5/906647 від 26.02.2015 року, а саме нафто продукти в кількості 1649329 кг., власником якого є "Інвестбазисгруп" - залишити без змін.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Судді апеляційного суду

Одеської області

Мевлід Т.М. Коваль В.Г. Левенець В.П.