№ 43153713, 10.04.2012, Ternopil City and District Court of Ternopil Oblast

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10.04.2012 Справа №1915/6342/2012

Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області в складі:

головуючого судді Базан Л.Т.

при секретарі Сеник В.Г.

з участю прокурора Талаша П.П.

розглянувши подання першого заступника голови начальника УПМ ДПС у Тернопільській області ОСОБА_1 про надання дозволу на витребування документів та даних, що характеризують діяльність підприємства, -

В С Т А Н О В И В :

Перший заступник голови - начальник УПМ ДПС у Тернопільській області ОСОБА_1 за згодою заступника прокурора Тернопільської області Гулевського Г.Б. звернувся в суд з поданням про надання дозволу на витребування у ТОВ «Тонмет» (код ЄДРПОУ 32772037, 02152 м. Київ вул. Серафимовича 3-а) засвідчених підписами службових осіб та скріплені печаткою документів (договора, видаткові накладні, податкові накладні, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей, документи про оплату) по яких було оприбутковано брухт чорних металів, який був доставлений на залізничну станцію Борщи залізничним транспортом.

В обґрунтування посилається на те, що в рамках роботи за оперативно-розшуковою справою № 19-000-027/11 встановлено факт, який свідчить про протиправні діяння зі сторони службових осіб ПП «Према» (код ЄДРПОУ 34042745, м. Вишгород, вул. Кургузова, 6а), які полягають в ухиленні від сплати податків, в особливо великих розмірах.

Встановлено, ПП «Према» зареєстроване 07.04.2006 року Чортківською районною державною адміністрацією. З 2010 року юридична адреса Київська область м. Вишгород вул. Кургузова 6а. фактична адреса с. Білобожниця Чортківського району , знаходиться на обліку в ДПІ у Вишгородському районі. По місцю юридичної адреси підприємство не знаходиться. З моменту перереєстрації ПП «Према» звітності до ДПІ у Вишгородському районі не подавало та податків не сплачувало.

При проведенні аналізу документів представлених Львівською залізницею встановлено , що ПП «Према» на протязі 2010 року проводило відгрузку брухту чорних металів з залізничних станцій Львівської залізниці: Білобожниця , Гусятин, Микулинці, Тернопіль на ТОВ «Тонмет» (код ЄДРПОУ 32772037, 02152 м. Київ вул. Серафимовича 3-а). Транспортування брухту здійснювалось залізничним транспортом згідно корінців дорожніх відомостей №№: 36396300, 36396293, 36396301, 36396303, 36396305, 36396326, 36396327, 36607190, 36607192, 36578483, 36578597, 36504220, 36504245, 36504265, 36504324.

Тобто, фактично здійснюючи реалізацію брухту чорних металів не відображав вказані операції по податковому та бухгалтерському обліках. Відповідальність за вчинення вказаних діянь передбачена ч.3 ст.212 КК України.

З метою запобігання, припинення та викриття причин і умов злочинної діяльності, повязаної із несплатою податків до Державного бюджету України зі сторони службових осіб приватного підприємства «Према», притягнення винних до відповідальності та зважаючи на те, що іншим способом одержати документальне підтвердження даних, які вказують на ознаки злочину не можливо, просить суд надати дозвіл на отримання копій документів та даних, що характеризують діяльність підприємства.

Заслухавши думку прокурора, який у судовому засіданні уточнив подання та просить надати дозвіл на витребування у ТОВ «Тонмет» (код ЄДРПОУ 32772037, 02152 м. Київ вул. Серафимовича 3-а) оригіналів вказаних у поданні документів за 2010 рік, суд прийшов до висновку, що дане подання підлягає до задоволення, оскільки витребування зазначених у поданні документів необхідно для встановлення фактичних даних про протиправну діяльність службових осіб приватного підприємства «Према» та прийняття рішення по вказаній оперативно-розшуковій справі.

На підставі наведеного, керуючись, ст. 8 ЗУ "Про оперативно-розшукову діяльність" -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на витребування оригіналів документів за 2010 рік (договора, видаткові накладні, податкові накладні, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей, документи про оплату) по яких було оприбутковано брухт чорних металів, який був доставлений на залізничну станцію Борщи залізничним транспортом згідно корінців дорожніх відомостей №№: 36396300, 36396293, 36396301, 36396303, 36396305, 36396326, 36396327, 36607190, 36607192, 36578483, 36578597, 36504220, 36504245, 36504265, 36504324 у одержувача товару ТОВ «Тонмет» (код ЄДРПОУ 32772037, 02152 м. Київ вул. Серафимовича 3-а).

Головуючий Базан Л.Т.