№ 41500744, 13.04.2012, Centralnyi District Court of Mykolaiv City

1423/9296/2012

Центральный районный суд г. Николаева

___________________

Дело № 1423/9296/2012г.

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве обыска

13 апреля 2012 года судья Центрального районного суда г.Николаева Селиванова Е.А., рассмотрев представление следователя по ОВД СУ УМВД Украины в Николаевской области Оранского Д.А., согласованное с заместителем прокурора Николаевской области Котковым В.В., о производстве обыска, -

У С Т А Н О В И Л :

Следственным управлением УМВД Украины в Николаевской области расследуется уголовное дело №12480003, возбужденное 05.04.2012г. В производстве Следственного Управления УМВД Украины в Николаевской области находится уголовное дело № 12480003, возбужденное по факту фиктивного предпринимательства по признакам преступления, предусмотренного ч.2 ст.205 УК Украины.

В ходе расследования настоящего уголовного дела установлено, что в августе 2010 года неустановленные лица на территории Николаевского района Николаевской области приобрели субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - Общество с ограниченной ответственностью «Довира»(Николаевская область, Николаевский р-н, с.Кринички, код ЕГРПОУ 31091852) с целью прикрытия незаконной деятельности, заключающейся в создании другим реально существующим субъектам предпринимательской деятельности условий по умышленному уклонению от уплаты налогов путем незаконного формирования налогового кредита.

Основными контрагентами, которые якобы приобретали у ООО «Довира»товары и услуги и формировали налоговый кредит, являлись ООО «Олия-Торг», ООО «Мел-транс», ООО «Стройкапдизайн».

В 2010 году в результате несоблюдения ООО «Олия-Торг»налогового законодательства Украины налоговые обязательства по НДС занижены на сумму 33383561 грн, в том числе по финансово-хозяйственным отношениям с ООО «Довира»в сумме 14903023 грн.

В 2010 году ООО «Довира»имело финансово-хозяйственные отношения с ООО «Мел-транс». Согласно поданных ООО «Мел-транс»в ГНИ Ленинского г.Николаева Деклараций по налогу на добавленную стоимость за этот год данное предприятие приобрело товаров и услуг на сумму 560988852,93 грн. без учета НДС в сумме 112197770,59 грн. Указанные операции являются бестоварными (фиктивными) и, как следствие налоговые обязательства по налогу на добавленную стоимость были занижены ООО «Мел-транс»на сумму 112197770,59 грн.

Кроме того, в течении 2010 года ООО «Эвери»по финансово- хозяйственным отношениям с ООО «Мел-транс»необоснованно сформирован налоговый кредит по налогу на добавленную стоимость в размере 633333,34 грн.

В результате необоснованного формирования ООО «Эвери»налогового кредита по налогу на добавленную. стоимость по финансово-хозяйственным отношениям с ООО «Мел-транс», ООО «Эвери»необоснованно завышено отрицательное значение 4 налога на добавленную стоимость, котороё дает право на возмещение из государственного бюджета Украины в размере 633333,34 грн.

Кром того, в результате необоснованного формирования ООО «Эвери»налогового кредита по НДС по финансово-хозяйственным отношениям с ООО «Мел-транс», ООО «Эвери»необоснованно заявлен к возмещению из государственного бюджета Украины налог на добавленную стоимость в размере 587 039 грн за октябрь 2010 года и 734001 грн за декабрь 2010 года.

Как указано в представлении следователя, в ходе расследования данного уголовного дела возникла необходимость в изъятии и исследовании бухгалтерских, хозяйственных и иных документов предприятий ООО «Эвери», ООО «Мел-транс», ООО «Довира», ООО «Олия- Торг», а также других предприятий, у которых в настоящее время ООО «Эвери», ООО «Мел-транс», ООО «Олия-Торг»осуществляют приобретение товаров и услуг и перечисляют на их счета денежные средства.

Установлено, что ООО «Эвери»(код ЕГРПОУ 34437753) расположено по адресу г.Николаев, ул.Гмырёва, 14. Однако производственные мощности ООО «Эвери»находятся в принадлежащих ему зданиях и помещениях по адресу: г.Николаев, ул.Гражданская, 117. Там же хранится и часть хозяйственной и бухгалтерской документации данного предприятия.

Принимая во внимание, что в помещениях, расположенных по адресу: г.Николаев, ул.Гражданская, 117 могут находиться бухгалтерские, хозяйственные и иные документы предприятий ООО «Эвери», ООО «Мел-транс», ООО «Довира», ООО «Олия-Торг» и других предприятий, у которых в настоящее время ООО «Эвери», ООО «Мел-транс»и ООО «Олия-Торг»приобретают товары и услуги, а также черновые записи, печати фиктивных предприятий, незаконно обналиченные денежные средства и денежные средства добытые преступным путем, компьютерная техника, содержащая электронные документы, а также другие предметы и документы, которые имеют значение для установления истины по делу, следователь просит дать разрешение о проведении обыска.

Согласно данным КП НМБТИ в Николаевской области недвижимое имущество по адресу: г.Николаев, ул.Гражданская, д.117, зарегистрировано на праве частной собственности за ООО «ЭВЕРИ».

Выслушав следователя, изучив материалы уголовного дела, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению.

Руководствуясь ст.177 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Произвести обыск в помещениях, расположенных по адресу: г.Николаев, ул.Гражданская, д.117, принадлежащих на праве частной собственности ООО «ЭВЕРИ».

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Центрального

районного суда г.Николаева Е.А.СЕЛИВАНОВА