№ 3993937, 01.07.2009, Enerhodar City Court of Zaporizhzhia Oblast

Дело № 9-81

2009 года

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

01 июля 2009 года г. Энергодар

Судья Энергодарского городского суда Запорожской области Ткаченко И. Н, при секретаре Лохматовой А. В., с участием прокурора Парицкая И. Н., рассмотрев представление следователя СО НМ ГНИ в г. Энергодар лейтенанта налоговой милиции Павленко А. И. о наложении ареста на денежные средства, -

УСТАНОВИЛ:

В производстве старшего следователя СО НМ ГНИ в г. Энергодар Запорожской области капитана налоговой милиции Игнатьева В. В. находится уголовное дело № 310909 возбужденное в отношении ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_1 по ст. 212 ч.3 УК Украины по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах.

В представлении о наложении ареста на денежные средства указано, что ОСОБА_1 , являясь единственным собственником и лицом, работающим на предприятии, а также являясь ІНФОРМАЦІЯ_1 ЧП «Вик-сервис-2008» и лицом, обязанным уплачивать налоги, с целью уклонения от уплаты налогов, в нарушение п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7, п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины "О налоге на добавленную стоимость" № 168/97-ВР от 03.04.1997г. (с изменениями и дополнениями), в период времени с февраля по июнь 2009 года, неправомерно включила в состав налогового кредита по НДС сумму средств, не подтвержденных налоговыми накладными – документами по приобретению сельхозпродукции у ЧП «Урожай» (предприятия, у которого свидетельство НДС на момент совершения сделок было аннулировано), в связи с чем, умышленно уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимость в сумме 1649406, 07 грн., что привело к фактическому не поступлению в бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

Согласно материалов уголовного дела установлено, что собственником и ІНФОРМАЦІЯ_1 ЧП «Вик-сервис-2008» ОСОБА_1 открыт счет НОМЕР_1 в филиале «Отдела Проминвестбанк в г. Мелитополь», (МФО 313043, адрес: г. Мелитополь, ул. Карла Маркса 14) на юридическое лицо - ЧП «Вик-сервис-2008», через который проводились финансово-хозяйственные расчеты с контрагентами.

В представлении ставятся вопросы:

1. О наложении ареста на денежные средства, которые находятся или могут поступить на счет НОМЕР_1 открытым собственником и ІНФОРМАЦІЯ_1 ЧП «Вик-сервис-2008» ОСОБА_1 на юридическое лицо – ЧП «Вик-сервис-2008» (ЕГРПОУ 35925030, адрес: Запорожская обл., г. Васильевка, ул. Каховская, д.245), что открыт в филиале «Отдела Проминвестбанк в г. Мелитополь» (МФО 313043, адрес: г. Мелитополь, ул. Карла Маркса 14) в сумме которая не превышает 1 649 406, 07 грн.

2. Об остановки расходных операции по счету НОМЕР_1 открытым собственником и ІНФОРМАЦІЯ_1 ЧП «Вик-сервис-2008» ОСОБА_1 на юридическое лицо – ЧП «Вик-сервис-2008» (ЕГРПОУ 35925030, адрес: Запорожская обл., г. Васильевка, ул. Каховская, д.245), что открыт в филиале «Отдела Проминвестбанк в г. Мелитополь» (МФО 313043, адрес: г. Мелитополь, ул. Карла Маркса 14) в пределах суммы в суммы которая не превышает 1 649 406, 07 грн.

3. О предоставлении в СО НМ ГНИ в г. Энергодар выписки банка об остатке денежных средств на счете НОМЕР_1 открытым собственником и ІНФОРМАЦІЯ_1 ЧП «Вик-сервис-2008» ОСОБА_1 на юридическое лицо – ЧП «Вик-сервис-2008» (ЕГРПОУ 35925030, адрес: Запорожская обл., г. Васильевка, ул. Каховская, д.245), что открыт в филиале «Отдела Проминвестбанк в г. Мелитополь» (МФО 313043, адрес: г. Мелитополь, ул. Карла Маркса 14) на момент объявления постановления.

Прокурор поддержал данное представление в полном объеме.

Изучив представленные материалы уголовного дела, суть представления, выслушав мнение прокурора, пояснения следователя, суд считает, что представление подлежит удовлетворению в связи с тем, что в филиале «Отдела Проминвестбанк в г. Мелитополь» (МФО 313043) на счет НОМЕР_1 открытым собственником и ІНФОРМАЦІЯ_1 ЧП «Вик-сервис-2008» ОСОБА_1 на юридическое лицо – ЧП «Вик-сервис-2008» могут поступать и хранится денежные средства, которые не подтверждены налоговой отчетностью и являются предметом уклонения от уплаты налогов.

На основании изложенного, руководствуясь ст.59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» ст.ст. 29, 125, 126, УПК Украины , -

УСТАНОВИЛ:

1. Наложить арест на денежные средства, которые находятся или могут поступить на счет НОМЕР_1 открытым собственником и ІНФОРМАЦІЯ_1 ЧП «Вик-сервис-2008» ОСОБА_1 на юридическое лицо – ЧП «Вик-сервис-2008» (ЕГРПОУ 35925030, адрес: Запорожская обл., г. Васильевка, ул. Каховская, д.245), что открыт в филиале «Отдела Проминвестбанк в г.Мелитополь» (МФО 313043, адрес: г. Мелитополь, ул. Карла Маркса 14) в сумме которая не превышает 1 649 406, 07 грн.

2. Остановить расходные операции по счету НОМЕР_1 открытым собственником и ІНФОРМАЦІЯ_1 ЧП «Вик-сервис-2008» ОСОБА_1 на юридическое лицо – ЧП «Вик-сервис-2008» (ЕГРПОУ 35925030, адрес: Запорожская обл., г. Васильевка, ул. Каховская, д.245), что открыт в филиале «Отдела Проминвестбанк в г. Мелитополь» (МФО 313043, адрес: г.Мелитополь, ул. Карла Маркса 14) в пределах суммы в суммы которая не превышает 1 649 406, 07 грн.

3. Предоставить в СО НМ ГНИ в г. Энергодар выписку банка об остатке денежных средств на счете НОМЕР_1 открытым собственником и ІНФОРМАЦІЯ_1 ЧП «Вик-сервис-2008» ОСОБА_1 на юридическое лицо – ЧП «Вик-сервис-2008» (ЕГРПОУ 35925030, адрес: Запорожская обл., г. Васильевка, ул. Каховская, д.245), что открыт в филиале «Отдела Проминвестбанк в г.Мелитополь» (МФО 313043, адрес: г. Мелитополь, ул. Карла Маркса 14) на момент объявления постановления.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: ______

Постановление мне объявлено: « __ » _____ 2009 года.

________