Decision № 3979405, 30.10.2007, Komunarskyi District Court of Zaporizhzhia City

справа № 2-о-35 72/07

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30.10.2007 року                                                                м.  Запоріжжя

Комунарський районний суд м.  Запоріжжя в складі: грловуючого-судді Кухар С. В.,  при секретарі Крупа Т.І.,

розглянувши у відкритому судновому засіданні цивільну справу за заявою Державної податкової інспекції в Орджонікідзевському районі м.  Запоріжжя про розкриття банком інформації,  яка містить банківську таємницю,  заінтересовані особи: Філія акціонерного банку „АвтоЗАЗбанк",  Українсько-еміратське товариство з обмеженою відповідальністю „Торгово-промислова компанія „Аміра",

ВСТАНОВИВ:

Державна податкова інспекція в Орджонікідзевському районі м.  Запоріжжя звернулася до суду з заявою,  в якій вказано,  що Орджонікідзевським ВПМ УПМ ДПА в Запорізькій області перевіряється інформація щодо можливості причетності Українсько - еміратського товариства з обмеженою відповідальністю „Торгово-промислова компанія „Аміра" (ЄДРПОУ 23879288) до ухилення від сплати податків.

Документальна інформація щодо діяльності Українсько - еміратського товариства з обмеженою відповідальністю „Торгово-промислова компанія „Аміра" яка знаходиться у Філії акціонерного банку «АвтоЗАЗбанк» (МФО 313407) має доказове значення і без розкриття банківської таємниці її отримати не можливо.

Просить суд розкрити для ДПІ у Орджонікідзевському районі м.  Запоріжжя банківську таємницю,  стосовно діяльності клієнта банку Українсько - еміратське товариство з обмеженою відповідальністю „Торгово-промислова компанія „Аміра",  зареєстрованого за адресою: м.  Запоріжжя,  пр. Леніна,  буд.  162,  про рух грошових коштів по розрахунковим рахункам в Філії акціонерного банку «АвтоЗАЗбанк» (МФО 313407),  № 260020651014,  № 26007065101,  № 26006065102,  № 26004065104 за період з 01.01.2007 р. по 16.07.2007 р. із зазначенням дати,  призначення,  суми платежу,  найменування контрагентів.

В заяві заявник свої позовні вимоги підтримав.

Представник     зацікавленої     особи                -Філія     акціонерний     банк

„АвтоЗАЗбанк" не з'явився однак був при цьому вчасно сповіщений про місце й час судового розгляду. Про причини своєї неявки суду не повідомили. їхню неявку суд визнає неповажної й не перешкоджаючому розгляду заяви.

Представник зацікавленої особи - Українсько - еміратське товариство з обмеженою відповідальністю „Торгово-промислова компанія „Аміра" не з'явився однак був при цьому вчасно сповіщений про місце й час судового розгляду. Про причини своєї неявки суду не повідомили. їхню неявку суд визнає неповажної й не перешкоджаючому розгляду заяви.

Суд,  заслухавши пояснення представника заявника,  вивчивши матеріали справи,  вважає,  що заява підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до  ст.  60 Закону України „Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000 року інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта,

яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту,  є банківською таємницею. Банківською таємницею,  зокрема,  є: відомості про стан рахунків клієнтів,  у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України; операції,  які були проведені на користь чи за дорученням клієнта,  здійсненні ним угоди.

З урахуванням наведеного суд вважає,  що заява Державної податкової інспекції в Орджонікідзевському районі м.  Запоріжжя про розкриття банком інформації,  яка містить банківську таємницю,  підлягає задоволенню,  оскільки заявнику така інформація потрібна для проведення планової перевірки Українсько - еміратського товариства з обмеженою відповідальністю „Торгово-промислова компанія „Аміра".

На підставі викладеного,  керуючись  ст.   ст.  289, 290 ЦПК України,   ст. .

1076 ЦК України,   ст.  60 Закону України „Про банки і банківську діяльність",

суд,

ВИРІШИВ:

Заяву Державної податкової інспекції в Орджонікідзевському районі м.  Запоріжжя задовольнити.

Розкрити Філіалом акціонерного банку „АвтоЗАЗбанк",  що знаходиться за адресою: м.  Запоріжжя,  пр. Леніна,  8,  Державній податковій інспекції в Орджонікідзевському районі м.  Запоріжжя,  що знаходиться за адресою: м.  Запоріжжя,  вул.  Перемоги,  14,  інформації,  яка містить банківську таємницю щодо відомостей про рух коштів клієнта - Українсько - еміратського товариство з обмеженою відповідальністю „Торгово-промислова компанія „Аміра",  який розташований за адресою: м.  Запоріжжя,  пр. Леніна,  162 для проведення перевірки щодо можливого ухилення Українсько - еміратського товариства з обмеженою відповідальністю „Торгово-промислова компанія „Аміра" від сплати податків.

Рішення може бути оскаржене в апеляційному порядку до Апеляційного суду Запорізької області через суд першої інстанції шляхом подачі в 5-денний строк з дня ухвалення рішення.

Оскарження рішення суду не зупиняє його виконання.