№ 39434897, 14.05.2014, Prymorskyi District Court of Odesa City

14.05.2014

Дело №1522/12699/12

Производство № 1/1522/1343/12

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

14.05.2014 года

Приморский районный суд г. Одессы в составе:

Председательствующего судьи: Осиик Д.В.

при секретаре: Ершовой И.С.

с участием прокурора: Цулейскири С.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению ОСОБА_1, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 205 ч.2, 27 ч.5, ст.212 ч.3 УК Украины, -

УСТАНОВИЛ:

Органами досудебного следствия гражданин ОСОБА_1 обвиняется в то, что приблизительно в мае 2008 года, находясь в Одессе, на рынке «Привоз» он, будучи знакомым с ОСОБА_2, не имея намерения заниматься предпринимательской деятельностью, преследуя корыстные цели, дал согласие последнему зарегистрировать на своё имя предприятие, при этом передал ему свой паспорт и справку о присвоении идентификационного номера, которые ОСОБА_2 в дальнейшем передал ОСОБА_3

Во исполнение своих преступных намерений, желая получить вознаграждение за создание фиктивного субъекта предпринимательской деятельности, 13.05.2008 ОСОБА_1, без намерения заниматься предпринимательской деятельностью, находясь в помещении частного нотариуса Одесского городского нотариального округа ОСОБА_4 по адресу: АДРЕСА_1, подписал заранее подготовленные ОСОБА_5 решение учредителя ЧП «Неолайн Технолоджикс» от 12.05.2008 года, а также устав указанного предприятия, согласно которых он решил создать ЧП «Неолайн Технолоджикс», сформировать уставной капитал и утвердить устав предприятия, а также назначить себя на должность директора предприятия.

15.05.2008 року на основании подписанных ОСОБА_1 уставных документов, исполнительным комитетом Одесского городского совета за №15561020000032145 зарегистрирован устав ЧП «Неолайн Технолоджикс» (ЄДРПОУ 35881973).

16.05.2008 года ЧП «Неолайн Технолоджикс» зарегистрировано в едином государственном реестре предприятий и организаций Украины под номером 35881973 и ему выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица серии А01 № 505110.

16.05.2009 года ЧП «Неолайн Технолоджикс» взято на налоговый учет в ГНИ Приморского района г. Одессы, 23.05.2008 ему выдано свидетельство о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость №10011 7663.

28.05.2008 года ОСОБА_1. находясь в помещении частного нотариуса Одесского городского нотариального округа ОСОБА_4 по адресу: АДРЕСА_1, подписал заранее подготовленные ОСОБА_5 карточки с образцами подписей и оттиском печати ЧП «Неолайн Технолоджикс», для их дальнейшего предоставления в ОФ ООО КБ «Захидинкомбанк» по адресу: г.Одесса, пр.Шевченка,27а.

Тогда же, осознавая противоправность своих действий в фиктивном предпринимательстве, а также то, что ЧП «Неолайн Технолоджикс» создано для осуществления незаконной деятельности, направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов, ОСОБА_1, находясь в помещении ОФ ООО КБ «Захидинкомбанк», по адресу: г.Одесса, пр.Шевченка, ё27а открыл для 411«Неолайн Технолоджикс» расчётный счет № 260073011003, подписав необходимые документы.

08.08.2008 года ОСОБА_6. находясь в помещении частного нотариуса Одесского городского нотариального округа ОСОБА_7 по адресу: АДРЕСА_2 подписал заранее подготовленные неустановленными лицами карточки с образцами подписей и оттиском печати ЧП «Неолайн Технолоджикс», для их дальнейшего предоставления в ОФ ООО КБ «Арма» по адресу: г.Одесса, ул.Базарная,18.

Тогда же, осознавая противоправность своих действий в фиктивном предпринимательстве, а также то, что ЧП «Неолайн Технолоджикс» создано для осуществления незаконной деятельности, направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов, ОСОБА_1, находясь в помещении ОФ ООО КБ «Арма» по адресу: г.Одесса, ул.Базарная,18 открыл для ЧП «Неолайн Технолоджикс» расчётные счета № 26001681, № 26008033, подписав необходимые документы.

Таким образом, ОСОБА_1 фактически стал учредителем и директором ЧП «Неолайн Технолоджикс», при этом намерения осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность указанного предприятия он не имел.

Расчетными счетами ЧП «Неолайн Технолоджикс» ОСОБА_1 не руководил, документов по взаимоотношениям с предприятиями контрагентами не подписывал, товаров не поставлял.

После регистрации в государственных органах ЧП «Неолайн Технолоджикс» и открытия счетов в банковских учреждениях, ОСОБА_1, понимая то, что осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность и работать на должности директора не будет, передал уставные и регистрационные документы ЧП «Неолайн Технолоджикс» и печать предприятия ОСОБА_3.

При этом, ОСОБА_1 никого не уполномочивал от своего имени осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия.

Таким образом, в мае 2008 года в г. Одессе, ОСОБА_1 стал фактическим учредителем и директором ЧП «Неолайн Технолоджикс», при этом намерения осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность предприятия он не имел и в дальнейшем ее не осуществлял.

После осуществления вышеперечисленных действий по регистрации на свое имя предприятия, ОСОБА_1, осознавая, что ЧП «Неолайн Технолоджикс» создано им без цели осуществления предпринимательской деятельности, способствовал неустановленным лицам в осуществлении незаконной деятельности указанного предприятия.

В период с 08.08.2008 г. по 07.11.2008 г. ОСОБА_1, будучи директором предприятия, осознавая противоправность своих действий, способствуя ОСОБА_3 и иным лицам в умышленном уклонении от уплаты налогов, находясь в помещении ОФ ООО КБ «Захидинкомбанк» по адресу: г.Одесса, пр.Шевчепка, 27а, снимал денежные средства с расчетного счета ЧП «Неолайн Технолоджикс», указанные в чеках, которые сразу же, в помещении банка передавал ОСОБА_8, который затем передавал их ОСОБА_3 (материалы в отношении которого, а также иных лиц в порядке ст.97 УПК Украины выделены из настоящего уголовного дела ).

Так, в указанный период времени, в ОФ ООО КБ «Захидинкомбанк» с расчётного счета № 260073011003, который принадлежит ЧП «Неолайн Технолоджикс», ОСОБА_1, по денежным чекам, в которых с целью прикрытия незаконной деятельности в графе «Цели расходов» внесена информация о якобы закупке строительных материалов, снято денежные средства в размере 17 993 234 грн., в том числе НДС - 3 087 113 грн.

Вместе с тем указанные операции являются безтоварными, фактически документов, которые бы подтвердили закупку строительных материалов ЧП «Неолайн Технолоджикс» не существует, то есть на указанную сумму незаконно сформирован налоговый кредит и она подлежит уплате в бюджет государства.

Таким образом, ОСОБА_1, дав согласие зарегистрировать на свое имя ЧП «Неолайн Технолоджикс», не собираясь заниматься его деятельностью, при этом подписав денежные чеки на снятие наличных денежных средств, по которым он в период времени с 08.08.2008 по 07.11.2008 в помещении ОФ ООО КБ «Захидинкомбанк» по адресу: г.Одесса, пр.Шевченка, 27а, снимал наличные денежные средства, своими умышленными действиями способствовал ОСОБА_3 и иным лицам в незаконной деятельности, в результате чего, в нарушение требований п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины "О налоге на добавленную стоимость" №168/97-ВР с 16.07.1999 года, ОСОБА_3 и иными лицами, которые используя уставные документы и печать ЧП «Неолайн Технолоджикс», создавая СХД условия по уклонению от уплаты налогов, умышленно, путем незаконного формирования налогового кредита, с целью уклонения от уплаты возникших налоговых обязательств, безосновательно в налоговых декларациях по НДС за июль - октябрь 2008 года занижено налоговые обязательства ЧП «Неолайн Технолоджикс» на сумму 3 087 113,0грн., что привело как следствие к непоступлению в бюджет государства налога на добавленную стоимость на сумму 3 087 113 грн., которая является особо крупным размером, так как в пять тысяч и более раз превышает установленный законом необлагаемый налогом минимум доходов граждан

Гр. ОСОБА_1 своими умышленными действиями выразившимися в создании фиктивного субъекта предпринимательской деятельности, с целью прикрытия незаконной деятельности, что причинило крупный материальный ущерб государству, совершил преступление, предусмотренное ст. 205 ч.2 УК Украины. Кроме того, своими умышленными действиями выразившимися в пособничестве в умышленном уклонении от уплаты налогов, сборов, иных обязательных платежей, которые входят в систему налогообложения, введенных в установленном законом порядке, что привело к фактическому не поступлению в бюджет средств в особо крупных размерах, совершил преступление, предусмотренное ст.ст.27 ч.5, 212 ч.3 УК Украины.

21.05.2012 года в отношении ОСОБА_1 избрана подписка о невыезде.

18 июня 2012 года проведено предварительное рассмотрение дела по обвинению ОСОБА_1, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 205 ч.2, 27 ч.5, ст.212 ч.3 УК Украины.

01.10.2012 года постановлением Приморского районного суда г. Одессы производство по уголовному делу по обвинению ОСОБА_1, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 205 ч.2, 27 ч.5, ст.212 ч.3 УК Украины, было приостановлено, а подсудимый ОСОБА_1 - объявлен в розыск.

07.10.2013 года постановлением Приморского районного суда г. Одессы производство по уголовному делу по обвинению ОСОБА_1, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 205 ч.2, 27 ч.5, ст.212 ч.3 УК Украины, было возобновлено, розыск подсудимого ОСОБА_1 - отменен.

Мера пресечения в отношении ОСОБА_1 оставлена прежняя - подписка о невыезде, определена по адресу: АДРЕСА_3.

Постановлениями Приморского районного суда г. Одессы 11.03.2014, 20.03.2014, 14.04.2014 года, подсудимый ОСОБА_1 был подвергнут принудительному приводу и его необходимо было доставить в суд к 09:00 - 20.03.2014, 09:30 - 14.04.2014, 09:30 -08.05.2014 года. Однако к указанным в постановлениях числам и времени подсудимый доставлен не был и суду не сообщено о причинах неисполнения указанных выше постановлений.

Учитывая, что в силу ч.1 ст. 262 УПК Украины явка подсудимого является обязательной, руководствуясь ст. ст. 206, 262, 280, 288 УПК Украины, суд, -

ПОСТАНОВИЛ:

Производство по уголовному делу по обвинению ОСОБА_1, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 205 ч.2, 27 ч.5, ст.212 ч.3 УК Украины, - приостановить.

Объявить розыск:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца с. Корсунь, г. Енакиево, Донецкой области, украинца, гражданина Украины, со средним образованием, временно не работающего, зарегистрированного и проживающего по адресу: АДРЕСА_3 ране не судимого.

После задержания ОСОБА_1 доставить в Приморский районный суд г. Одессы для решения вопроса об изменении ему меры пресечения.

Копию настоящего постановления направить начальнику СО СГНИ по работе с КПН в городе Одессе ГНС - для исполнения и прокурору Приморского района г. Одессы для контроля и организации исполнения розыска.

Судья Приморского

районного суда г. Одессы Осиик Д.В.