Court ruling № 39102578, 03.06.2014, Cherkasy Regional Court of Appeal

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ЧЕРКАСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Провадження № 11-сс/793/276/14 Справа № 712/7111/14-к Категорія: ст.ст.163,309 КПК України Головуючий у І інстанції Грабовий П.С. Доповідач в апеляційній інстанції Демиденко А. І.

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 червня 2014 року Колегія суддів судової палати в кримінальних справах апеляційного суду Черкаської області в складі:

головуючого Демиденка А.І. суддів при секретарі Безверхого І.В., Соломки І.А. Чорній Я.Ю. з участю прокурора Палій Т.Л. представника апелянта Ткаченка В.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Черкаси апеляційну скаргу голови правління ПрАТ «СК «УкрЕнергоПоліс» Годлевського О.Ю. на ухвалу слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 15.05.2014 р., якою задоволено клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Кононенка В.Г. і під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні за №32013250000000125, внесеному до ЄРДР 14 травня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3ст.212 КК України, дозволено тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів, що підтверджують купівлю ОСОБА_10 акцій простих іменних емітента цінних паперів у ЗАТ «СК «УкрЕнергоПоліс», а також, що підтверджують проведення розрахунків за придбані акції (договори купівлі-продажу цінних паперів, квитанцій до прибуткових касових ордерів, виписки з банків, договорів безвідсоткової поворотної строкової допомоги, договорів поворотної фінансової допомоги, картки рахунку, журнали-ордери і відомості по рахунках тощо)за період з 2008 по 2010 роки, що перебувають у володінні ПрАТ «СК «УкрЕнергоПоліс» ( код ЄДРПОУ 32707743).

Термін дії даної ухвали слідчим суддею встановлено 30 діб з моменту її постановлення.

Вивчивши матеріали судової справи, -

в с т а н о в и л а :

Як убачається із цієї ухвали, предметом дослідження слідчого судді місцевого суду було клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Кононенка В.Г. в рамках кримінального провадження за фактом ухилення ОСОБА_10 від сплати податків в особливо великих розмірах «Про надання тимчасового доступу з можливістю вилучення у ЗАТ «СК «УкрЕнергоПоліс» оригіналів документів, що підтверджують купівлю ОСОБА_10 акцій простих іменних емітента цінних паперів ЗАТ СК «УкрЕнергоПоліс», а також документів, підтверджуючих проведення розрахунків за придбані акції, за період з 2008 по 2010 роки, тобто: за 26.11. 2008 року на суму 9800000 грн., за 29.12. 2008 року на суму 11000000 грн., за 25.05. 2009 року на суму 5405000 грн., за 22.06. 2009 року на суму 15595000 грн., за 25.01. 2010 року на суму 12350000 грн., за 24.02. 2010 року 12350000 грн., що перебувають у володінні ПрАТ«СК УкрЕнергоПоліс».

Приймаючи рішення на його задоволення, слідчий суддя послався на те, що в матеріалах кримінального провадження є достатньо підстав вважати, що оригінали документів, які підтверджують купівлю ОСОБА_10 акцій простих іменних емітента цінних паперів у ЗАТ «СК «УкрЕнергоПоліс», а також документів, що підтверджують проведення розрахунків за придбані акції (договори купівлі - продажу цінних паперів, квитанцій до прибуткових касових ордерів, виписки з банків, договорів безвідсоткової поворотної строкової допомоги, договорів поворотної фінансової допомоги, картки рахунку, журнали-ордери і відомості по рахунках тощо) за період з 2008 по 2010 роки, мають істотне значення для повного, об'єктивного та всебічного з'ясування у ньому фактичних відповідних подій.

В апеляції голови правління ПрАТ «СК «УкрЕнергоПоліс» Годлевського О.Ю. порушується питання :

- про поновлення строку на апеляційне оскарження зазначеної ухвали, оскільки її копія надійшла з місцевого суду до страхової компанії тільки 20 травня 2014 року;

- та про скасування цієї ухвали із-за її незаконності та необґрунтованості з наступним винесенням нової ухвали про відмову в задоволенні згаданого клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області. На обґрунтування своїх вимог він посилається на те, що слідчий суддя розглянув клопотання слідчого без участі представника страхової компанії. Наголошує на тому, що відповідно постанови слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві було проведено документальну позапланову виїзну перевірку ПрАТ «СК «УкрЕнергоПоліс» щодо правових відносин з платником податків ОСОБА_10 з питань дотримання вимог цивільного, податкового та іншого законодавства під час проведення фінансово-господарських операцій за період з 01.11.2008 по 28.02.2010 роки. За її результатами будь-яких порушень не встановлено.

Заслухавши суддю-доповідача, представника апелянта - Ткаченка В.М., який підтримав клопотання про поновлення строку на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді та зазначену апеляцію; думку прокурора та слідчого її безпідставність, вивчивши матеріали судової справи та кримінального провадження, обговоривши доводи цієї апеляції, колегія суддів судової палати вважає, що вона не підлягає до задоволення, виходячи із наступного.

З огляду на доводи клопотання, колегія суддів вважає, що мають місце безумовні підстави для поновлення строку на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді від 15 травня 2014 року.

Відповідно до положень ст. 370 КПК України, судове рішення повинно бути законним, обґрунтованим і вмотивованим.

Саме такою є ухвала слідчого судді про надання дозволу органам досудового слідства на тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів, що підтверджують купівлю ОСОБА_10 акцій простих іменних емітента цінних паперів у ЗАТ «СК «УкркЕнергоПоліс» за період з 2008 по 2010 роки, які перебувають у володінні службових осіб цієї страхової компанії. Вона винесена з дотриманням положень ст.ст. 160,163 КПК України, ґрунтується на досліджених в суді матеріалах клопотання та матеріалах кримінального провадження і є вмотивованою.

Стосовно доводів апеляції про не виклик представника страхової компанії до суду для участі у розгляді клопотання органів досудового слідства та про наявність акту ДПІ у Печерському районі у м. Києві від 14.04. 2014 року про відсутність будь-яких порушень за період з 2008 по 2010 рік у стосунках між ОСОБА_10 і цією страховою компанією, то вони не впливають на обґрунтованість ухвали слідчого судді, оскільки не залучення представника страхової компанії до розгляду клопотання не є грубим процесуальним порушенням, а висновки вищезгаданого акту не є перепоною для проведення досудового слідства у кримінальному провадженні. Альтернативне прохання представника апелянта, що пов'язане із виключенням із резолютивної частини ухвали слідчого судді дозволу на тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів договорів безвідсоткової поворотної строкової допомоги, теж до задоволення не підлягає, оскільки правові стосунки між ОСОБА_10 і страховою компанією мають бути досліджені в комплексі.

На підставі наведеного та керуючись 404-405, п.2ч.3 ст.407, 418-419, 422 КПК України, колегія суддів судової палати, -

у х в а л и л а :

Поновити апелянту строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді.

Апеляційну скаргу голови правління ПрАТ «СК»УкрЕнергоПоліс» залишити без задоволення, а ухвалу слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 15 травня 2014 року, якою органам досудового надано дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів, що підтверджують купівлю ОСОБА_10 акцій простих іменних емітента цінних паперів у ЗАТ «СК «УкрЕнергоПоліс», а також документів, що підтверджують проведення розрахунків за придбані акції, за період з 2008 по 2010 роки, які перебувають у володінні ПрАТ «СК «УкрЕнергоПоліс», - без змін.

Головуючий :

Судді :