№ 38740964, 19.05.2014, Khadzhybeyskyi District Court of Odesa City (until 25.04.2025 - Malynovskyi District Court of Odesa City)

Дело № 1519/783/11

пр. 1/521/368/14

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

и м е н е м У К Р А И Н Ы

05 мая 2014 года

Малиновский районный суд гор. Одессы в составе:

председательствующего - судьи Короя В.Д.

при секретаре - Игнатьевой Е.А.

с участием прокурора - Стельмаха В.Н.

адвокатов - ОСОБА_1, ОСОБА_2,

рассмотрев в открытом судебном заседании в гор. Одессе уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Одессы, гражданина Украины, украинца, с высшим образованием, не работающего, ранее не судимого, женатого, имеющего на иждивении несовершеннолетнего ребенка ІНФОРМАЦІЯ_4, зарегистрированного и проживающего: АДРЕСА_1

в совершении преступления, предусмотренного ст.205 ч.2 УК Украины/в ред.2011г./,

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_6, уроженца г. Одессы, украинца, гр. Украины, образование средне-техническое, не работающего, женатого, имеющего на иждивении дочь ІНФОРМАЦІЯ_8, ранее не судимого, зарегистрированного: АДРЕСА_2, проживающего: АДРЕСА_3

в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч. 2 УК Украины /в ред.2011г./, -

ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_11

в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 27 ч 5, 212 ч. 3, 358 ч. 2, 358 ч. 3 УК Украины, -

У С Т А Н О В И Л:

Органом досудебного следствия ОСОБА_3 обвиняется в том, что в конце декабря 2006 года /более точное время в ходе следствия установить не представилось возможным/ он, не имея намерения заниматься предпринимательской деятельностью, с целью получения денежного вознаграждения, дал согласие неустановленным следствием лицам, материалы в отношении которых выделены в отдельное производство, зарегистрировать на свое имя предприятие ООО "Стройиндустрия Маркет" (ЕГРПОУ 34872046) - зарегистрировано решением исполнительного комитета Одесского горсовета 20.01.2007 года за №15561020000025144.

05.02.2007 ООО "Стройиндустрия Маркет" выдано свидетельство плательщика НДС за №100019374.

Согласно Решению учредителя № 1 от 16.01.2007 года и Приказа № 1 от 20.01.2007 года ответственным за правильность ведения бухгалтерского и налогового учетов, а также за своевременное начисление и уплату в бюджет государства налогов являлся ОСОБА_3. Юридический адрес предприятия - АДРЕСА_1 Основной вид деятельности - торговая деятельность, строительные работы, производство строительных материалов.

ОСОБА_3 с целью полноценного функционирования предприятия открыл текущие счета № 2600901000604 в ОФ ОАО «Кредобанк», № 26009159612800 в AT «Укрсиббанк», № 26005268741 в ОАО «МТБ».

По факту открытия банковских счетов в ОФ ОАО «Кредобанк», AT «Укрсиббанк», ОАО «МТБ» ОСОБА_3 зная, что осуществлять финансово - хозяйственную деятельность ООО «Стройиндустрия Маркет» не будет, поскольку последнее было создано с целью прикрытия незаконной деятельности, передал неустановленным следствием лицам подписанные им регистрационные документы, а также чеки серии ЛВ №6996801 на 385 тыс.грн.. ЛВ №6996804 на сумму 780 тыс.грн., ЛВ №6996806 на сумму 660 тыс.грн., ЛВ №6996805 на сумму 970 тыс.грн., ЛВ №6996809 на сумму 660 тыс.грн.. ЛВ №6996810 на сумму 677 тыс. грн., официально не уполномочивая кого - либо от своего имени осуществлять финансово - хозяйственную деятельность предприятия.

Печать ООО «Стройиндустрия Маркет» была обнаружена и изъята в ходе производства обыска по адресу: АДРЕСА_4 в рамках производства досудебного следствия по уголовному делу № 201200800017 по обвинению СПД ОСОБА_6. ОСОБА_5, где находился „конвертационный центр", в состав которого входило свыше 50 предприятий с признаками „фиктивности", в том числе, указанное предприятие.

Неустановленные следствием лица, используя ООО «Стройиндустрия Маркет», осуществляли незаконную деятельность, направленную на умышленное уклонение от уплаты налогов в бюджет государства.

Так, указанными лицами, которые фактически осуществляли от имени ОСОБА_3 финансово - хозяйственную деятельность ООО «Стройиндустрия Маркет» в период с 01.02.2007 года по 30.09.2009 года, в нарушение требований п.п. 7.2.8, 7.3.1, 7.4.5, 7.5.1, ст.7 Закона Украины "О налоге на добавленную стоимость" № 168/97-ВР от 03.04.1997 с изменениями и дополнениями, п.5.3 ст. 5. п.11.2, п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия» №283/97-ВР от 22.05.1997 с изменениями и дополнениями, не были начислены и перечислены налог на добавленную стоимость в сумме 26 209 137 грн. и налог на прибыль предприятия в сумме 32 534 015 грн., что привело к фактическому не поступлению в бюджет государства налогов на общую сумму 59 143 152 грн., что более чем в тысячу раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является крупным материальным ущербом.

Также, органом досудебного следствия ОСОБА_4 обвиняется в том, что в августе 2007 года в г. Одессе (более точную дату, место и время в ходе следствия установить не представилось возможным) он дал согласие ОСОБА_7 на создание и регистрацию на свое имя ООО "Строй-Дизайн".

Так, 22.08.2007 года ОСОБА_4, действуя умышленно, преследуя корыстные цели, не имея намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия и руководить им, реализуя свой преступный умысел, направленный на создание фиктивного предприятия, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, находясь в помещении частного нотариуса Одесского нотариального округа ОСОБА_8, подписал заранее подготовленные не установленными следствием лицами решение № 1 учредителя ООО «Строй-Дизайн» о создании указанного предприятия, устав ООО «Строй-Дизайн», согласно которых он стал учредителем и директором данного предприятия. Также ОСОБА_4 подписал доверенность, согласно которой он уполномочил ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 быть его представителями по вопросам регистрации ООО «Строй-Дизайн» в государственных органах.

22.08.2007 года на основании подписанных ОСОБА_4 документов, за №15561020000029012 исполком Одесского городского совета зарегистрировал устав ООО «Строй-Дизайн» (ЕГРПОУ 35357255), в связи с чем, 23.08.2007 года предприятие взято на налоговый учет в ГНИ Малиновского района г. Одессы и 07.09.2007 года ему выдано свидетельство о регистрации плательщика НДС за № 100063433.

Затем, ОСОБА_4 30.11.2007 года, находясь в г.Одессе, по указанию ОСОБА_7 подписал заранее подготовленный не установленными следствием лицами приказ №1-К, согласно которому назначил себя на должность директора ООО «Строй-Дизайн».

Как директор ООО «Строй-Дизайн», согласно ст. 8 Закона Украины «О бухгалтерском учёте и финансовой отчётности в Украине» (с изменениями и дополнениями) в обязанности ОСОБА_4 входило: общее руководство предприятием, своевременное составление и предоставление в налоговые органы достоверной налоговой отчётности о финансово-хозяйственной деятельности предприятия, создание необходимых условий для правильного ведения бухгалтерского и налогового учётов, обеспечение исполнения всеми подразделениями, службами и работниками, причастных к бухгалтерскому учёту, правомерных требований бухгалтера, касающихся соблюдения порядка оформления и учёта первичных документов.

Кроме того, по указанию ОСОБА_7, ОСОБА_4 с помощью ОСОБА_11, ОСОБА_9, ОСОБА_12 получил печать ООО "Строй-Дизайн" и на основании подписанных им уставных документов и карточки с образцом подписи, 24.12.2007 года не установленным следствием лицом был открыт текущий счет № 26003159921100 в АО «УкрСиббанке» по адресу: г. Одесса ул. Люстдорфская дорога, 140-в.

Вместе с тем, ОСОБА_4 зная о том, что осуществлять заявленную в уставе ООО "Строй-Дизайн" деятельность и работать в должности директора предприятия не будет, поскольку оно создано с целью прикрытия незаконной деятельности, по предварительной договоренности с ОСОБА_7, передал последнему учредительные документы и печать предприятия, а после открытия текущего счета вышеуказанного предприятия, в АО «УкрСиббанке» при получении чековых книжек, подписал частично незаполненные денежные чеки и передал последнему чековые книжки.

В дальнейшем, ОСОБА_4 фактически хозяйственную деятельность ООО "Строй-Дизайн" не осуществлял, документы финансово-хозяйственной деятельности не подписывал, договора с предприятиями - контрагентами не заключал, текущими счетами предприятия не руководил и не распоряжался.

Действия ОСОБА_3 и ОСОБА_4 квалифицированы по ст. 205 ч. 2 УК Украины /в ред.2011г./ как создание субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, что причинило крупный материальный ущерб государству.

Будучи допрошенными, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 в совершении инкриминируемых им преступлениях виновными себя признал полностью, чистосердечно раскаялись, подтвердили обстоятельства совершенных преступлений изложенные выше.

В ходе судебного заседания защитником подсудимого ОСОБА_4 - адвокатом ОСОБА_1, а также подсудимым ОСОБА_3 были заявлены ходатайства о прекращении уголовных дел в связи с окончанием сроков давности привлечения к уголовной ответственности.

Проверив материалы уголовного дела, выслушав мнение подсудимых ОСОБА_3 и ОСОБА_4, давших свое согласие на прекращение уголовных дел, прокурора и других участников процесса, не возражавших против удовлетворения ходатайств, суд приходит к выводу о прекращении уголовных дел в отношении ОСОБА_3 и ОСОБА_4 по следующим основаниям.

Преступления, инкриминируемые ОСОБА_3 и ОСОБА_4, предусмотренные ст. 205 ч. 2 УК Украины /в ред.2011г./ относится к категории преступлений средней степени тяжести.

В соответствии со ст. 49 УК Украины лицо, освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления истекло пять лет в случае совершения преступления средней степени тяжести.

Со дня совершения ОСОБА_3 и ОСОБА_4 вышеописанных преступлений истекло более 5-ти лет.

Учитывая, что в настоящее время установленный законом срок давности истек, суд считает возможным освободить ОСОБА_3 и ОСОБА_4 от уголовной ответственности, предусмотренной ст. 205 ч. 2 УК Украины /в ред.2011г./, а уголовные дела прекратить.

Руководствуясь ст.ст. 12, 49 УК Украины, ст.ст. 11-1, 237, 240, 248 УПК Украины, суд, -

П О С Т А Н О В И Л:

Освободить ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 и ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_6 от уголовной ответственности, предусмотренной ст. 205 ч. 2 УК Украины /в ред.2011г./.

Уголовные дела в отношении ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 и ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_6 в совершении преступлений, предусмотренных ст. 205 ч. 2 УК Украины /в ред.2011г./ - прекратить.

Меру пресечения ОСОБА_3 и ОСОБА_4 в виде подписки о невыезде - отменить.

Вещественные доказательства: документы, изъятые в ходе досудебного следствия (том 1 л.д.193,252; том 2 л.д.97, 138, 189; том 3 л.д.173, 392; том 4 л.д.192,333; том 5 л.д.156, 278, 300; том 6 л.д.404; том 10 л.д.144; том 11 л.д.60, 78, 101, 119, 148, 309, 318; том 12 л.д.34, 45, 212; том 13 л.д.84, 186, 193, 206, 266; том 14 л.д.63, 171, 308; том 15 л.д.85, 123, 161, 180, 215, 227, 238, 252, 269, 292, 310, 319, 342; том 16 л.д.40, 151, 221, 287; том 17 л.д.33, 104, 151, 163, 176, 227) - хранить в материалах уголовного дела; печати ООО «Строй Дизайн» и ФЛП ОСОБА_4.( том 17 л.д.332-333) - уничтожить.

Снять арест с недвижимого имущества ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, а именно: с квартиры АДРЕСА_4 и нежилого помещения этажа НОМЕР_1 в доме АДРЕСА_4, наложенный 10.01.2011 года постановлением следователя СОГ СО ПМ ГНА в Одесской области Пшоняк С.П.(том 9 л.д.288-289).

Снять арест с 1/3 части квартиры АДРЕСА_2, принадлежащей на праве частной собственности ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_6, наложенный 06.07.2010 года постановлением ст.следователя СО НМ ГНА в Одесской области Колбас С.А.(том 12 л.д.289).

Снять арест с автомашины «МITSUBISHI LANCER», 2007 года выпуска, кузов НОМЕР_2, двигатель НОМЕР_3, серого цвета, гн НОМЕР_4, право собственности на которую зарегистрировано на ОСОБА_15, ІНФОРМАЦІЯ_12 с правом управления ОСОБА_4, наложенный 03.09.2010 года постановленим ст.следователя СО НМ ГНА в Одесской области Колбас С.А.(том 13 л.д.37-38).

Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд Одесской области в течение 7-ми суток со дня его вынесения.

СУДЬЯ: В.Д. Корой