№ 38249289, 09.12.2011, Centralnyi District Court of Mykolaiv City

4-1909/11

Центральний районний суд м. Миколаєва

______________

Справа № 4-1909/2011р.

П О С Т А Н О В А

21 листопада 2011 року суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Селіванова О.О., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївській області Бублич Н.П., узгоджене з в.о. начальника СВ ПМ ДПА у Миколаївській області Петренко А.І., про проведення виїмки документів, які містять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

09.05.2011року прокуратурою Миколаївської області порушена кримінальна справа відносно директора ТОВ «Билбудстрой»ОСОБА_3 за ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вказано слідчим в поданні, у ході розслідування зазначеної справи встановлено, що директор ТОВ «Билбудстрой»ОСОБА_3 будучи посадовою особою суб'єкта підприємницької діяльності, з метою навмисного ухиляння від сплати податків у період січня - квітня 2010 року укладала фіктивні договори на уявну поставку товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Зерноторг КАО»і ТОВ «Скц-Міленіум». У результаті незаконного внесення до складу податкового кредиту з податку на додану вартість, а також до складу валових витрат сум по фіктивних операціях з ТОВ «Зерноторг КАО»і ТОВ «Скц-Міленіум», ОСОБА_3 як директор ТОВ «Билбудстрой»умисно ухилилася від сплати ПДВ і податку на прибуток на загальну суму 3117787 грн.

Приймаючи до уваги те, що з метою проведення повного, всебічного та об'єктивного досудового слідства по справі необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта філії ПАТ „ПУМБ" в м. Миколаєві, МФО банку 326126, -- ТОВ «Супер Натс»(код 35356650), слідчий просить дати дозвіл на проведення виїмки.

Вивчивши надані суду матеріали, вважаю, що подання слідчого не підлягає задоволенню, з наступних підстав, а саме:

У Статті 178 КПК України зазначено що виїмка документу проводиться лише за мотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого ч.5 ст.177 КПК України, яка в свою чергу передбачає, що при необхідності проведення виїмки документів, які містять у собі банківську таємницю слідчий за погодженням з прокурором звертається з поданням до судді за місцем провадження слідства.

Таким чином, на підставі вищезазначеного вважаю, що підстав для проведення виїмки документів, які містять у собі банківську таємницю немає, оскільки згідно подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївській області Бублич Н.П. не вбачається зв'язок між двома товариствами, а саме: ТОВ «Билбудстрой»директором якого є ОСОБА_3 та ТОВ «Супер Натс»директором якого являється ОСОБА_4, тому задоволення судом даного подання про проведення виїмки суперечить вимогам кримінально-процесуального кодексу України.

Керуючись ч. 5 ст. 177 та ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

В подані слідчого про проведення виїмки документів ТОВ «Супер Натс»у філії ПАТ „ПУМБ" в м. Миколаєві, МФО банку 326126, м. Миколаїв, вул. Чкалова, 20/8 -відмовити.

Постанова підлягає оскарженню протягом трьох діб з дня її винесення.

Суддя Центрального

районного суду м. Миколаєва О.О. Селіванова