№ 37896804, 05.03.2014, Prymorskyi District Court of Odesa City

05.03.2014

Справа 522/3689/14-К

Провадження № 1-КС/522/3386/14

У Х В А Л А

05 березня 2014 року

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Пислар В.П., за участю слідчого Холіна Д.О, розглянувши в відкритому судовому засіданні клопотання слідчого Холіна Д.О. та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013170000000428 від 26.11.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КПК України про надання тимчасового доступу до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

05 березня 2014 року слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженими з прокурором, про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Як вбачається з клопотання слідчого, в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів в Одеській області знаходяться матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32013170000000428 від 26.11.2013 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПІІ «Міханікі Україна» (ЄДРПОУ 20999158), в діях яких вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КПК України.

ПІІ «Міханікі Україна» уклало попередній договір купівлі-продажу нежитлових будівель літери «А», «Б» по вул. Жилянській 68 у м. Києві з ТОВ «Ространснафтопродукт» та 16.08.2013 року перерахувало на особовий рахунок ТОВ «Ространснафтопродукт» суму 110 млн. грн. Зазначену операцію відображено в декларації з ПДВ та підприємством сформовано податковий кредит з ПДВ на суму 18,5 млн. грн. у серпні 2013 року. Згідно п.1, даного договору, об'єкт продажу розташований на земельній ділянці яка знаходиться в оренді продавця, тобто ТОВ «Ространснафтопродукт», на підставі укладеного договору оренди земельної ділянки №940 від 25.12.2010 року з Київською міською радою. Відповідно до отриманої відповіді з Київради, договір оренди земельної ділянки №940 від 25.12.2010 року, розташованої за адресою: м. Київ, вул. Жилянська 68, укладено з ТОВ «Сікс Старс Холдінг». Крім того, належність нежитлових будівель літери «А», «Б» по вул. Жилянській 68 у м. Києві, ТОВ «Сікс Старс Холдінг», підтверджується відповідями з Реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції, ГУ Держземагенства в м. Києві.

Проведеним аналізом АІС «Податковий блок» не встановлено відображення в податковій звітності взаємовідносин між ТОВ «Сікс Старс Холдінг» та ТОВ «Ространснафтопродукт», що може свідчити про безпідставне формування податкового кредиту з ПДВ ПІІ «Міханікі Україна» від ТОВ «Ространснафтопродукт» при укладанні попереднього договору купівлі-продажу нежитлових будівель літери «А», «Б» по вул. Жилянській 68 у м. Києві, на суму ПДВ 18,5 млн. грн. та виведення готівки в тіньовий сектор економіки.

Зазначені кошти, в розмірі 111 млн. грн., ПІІ «Міханікі Україна» 16.08.2013 отримало від ТОВ «Дроід-Сіті» за продаж об'єкта незавершеного будівництва житлового комплексу з торговими приміщеннями та підземним паркінгом, розташованим за адресою: м. Київ, перетин вулиць Ген. Жмаченка та бульв. Дарницького, та того ж дня переведено на особовий рахунок ТОВ «Ространснафтопродукт», з метою можливого ухилення від сплати податку на додану вартість з зазначеної суми.

Посилаючись на зазначене слідчий просив надати йому тимчасовий доступ до речей і документів, що мають значення для встановлення обставин скоєння кримінального правопорушення та, відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, навів достатні підстави для розгляду клопотання без виклику особи у володінні якої вони знаходяться.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані докази, заслухавши слідчого, суд, приходить до висновку, що, клопотання є недостатньо обгрунтованим та задоволенню не підлягає, так як:

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Аналіз наданих суду матеріалів провадження, дозволяють суду прийти до висновку, що в проваджені відсутні достатні підстави, передбачені законом (а саме ст. 160 п.п. 4 - 7 КПК України), а долучені до матеріалів клопотання докази є недостатніми для надання тимчасового доступу до речей і документів та можливості вилучення документів та вилучення їх завірених належним чином копій, що стосуються фінансово-господарської діяльності щодо учинення будь-яких правочинів пов'язаних з нежитловими будівлями з літерами «А», «Б» по вул. Жилянській 68 у м. Києві за період з 25.12.2010 по 05.03.2014 роки, які перебувають у ТОВ «Ространснафтопродукт» (код ЄДРПОУ 35234346), а тому в задоволені клопотання слід відмовити з наведених вище обставин.

За таких обставин, керуючись ст.ст. 159-163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання слідчого Холіна Д.О. про надання тимчасового доступу до речей і документів та вилучення їх завірених належним чином копій, що стосуються фінансово-господарської діяльності щодо учинення будь-яких правочинів пов'язаних з нежитловими будівлями з літерами «А», «Б» по вул. Жилянській 68 у м. Києві за період з 25.12.2010 по 05.03.2014 роки, які перебувають у ТОВ «Ространснафтопродукт» (код ЄДРПОУ 35234346) - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Приморського

районного суду м. Одеси Пислар В.П.