№ 37896799, 05.03.2014, Prymorskyi District Court of Odesa City

05.03.2014

Справа 522/3689/14-К

Провадження № 1-КС/522/3393/14

У Х В А Л А

05 березня 2014 року

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Пислар В.П., за участю слідчого Холіна Д.О, розглянувши в відкритому судовому засіданні клопотання слідчого Холіна Д.О. та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013170000000428 від 26.11.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КПК України про надання тимчасового доступу до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

05 березня 2014 року слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженими з прокурором, про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Як вбачається з клопотання слідчого, в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів в Одеській області знаходяться матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32013170000000428 від 26.11.2013 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПІІ «Міханікі Україна» (ЄДРПОУ 20999158), в діях яких вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КПК України.

ПІІ «Міханікі Україна» уклало попередній договір купівлі-продажу нежитлових будівель літери «А», «Б» по вул. Жилянській 68 у м. Києві з ТОВ «Ространснафтопродукт» та 16.08.2013 року перерахувало на особовий рахунок ТОВ «Ространснафтопродукт» суму 110 млн. грн. Зазначену операцію відображено в декларації з ПДВ та підприємством сформовано податковий кредит з ПДВ на суму 18,5 млн. грн. у серпні 2013 року. Згідно п.1, даного договору, об'єкт продажу розташований на земельній ділянці яка знаходиться в оренді продавця, тобто ТОВ «Ространснафтопродукт», на підставі укладеного договору оренди земельної ділянки №940 від 25.12.2010 року з Київською міською радою. Відповідно до отриманої відповіді з Київради, договір оренди земельної ділянки №940 від 25.12.2010 року, розташованої за адресою: м. Київ, вул. Жилянська 68, укладено з ТОВ «Сікс Старс Холдінг». Крім того, належність нежитлових будівель літери «А», «Б» по вул. Жилянській 68 у м. Києві, ТОВ «Сікс Старс Холдінг», підтверджується відповідями з Реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції, ГУ Держземагенства в м. Києві.

Проведеним аналізом АІС «Податковий блок» не встановлено відображення в податковій звітності взаємовідносин між ТОВ «Сікс Старс Холдінг» та ТОВ «Ространснафтопродукт», що може свідчити про безпідставне формування податкового кредиту з ПДВ ПІІ «Міханікі Україна» від ТОВ «Ространснафтопродукт» при укладанні попереднього договору купівлі-продажу нежитлових будівель літери «А», «Б» по вул. Жилянській 68 у м. Києві, на суму ПДВ 18,5 млн. грн. та виведення готівки в тіньовий сектор економіки.

Зазначені кошти, в розмірі 111 млн. грн., ПІІ «Міханікі Україна» 16.08.2013 отримало від ТОВ «Дроід-Сіті» за продаж об'єкта незавершеного будівництва житлового комплексу з торговими приміщеннями та підземним паркінгом, розташованим за адресою: м. Київ, перетин вулиць Ген. Жмаченка та бульв. Дарницького, та того ж дня переведено на особовий рахунок ТОВ «Ространснафтопродукт», з метою можливого ухилення від сплати податку на додану вартість з зазначеної суми.

Посилаючись на зазначене слідчий просив надати йому тимчасовий доступ до речей і документів, що мають значення для встановлення обставин скоєння кримінального правопорушення та, відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, навів достатні підстави для розгляду клопотання без виклику особи у володінні якої вони знаходяться.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані докази, заслухавши слідчого, суд, приходить до висновку, що, клопотання є обгрунтованим та підлягає задоволенню, так як:

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Аналіз наданих суду матеріалів провадження, дозволяють суду прийти до висновку, що у справі наявні всі передбачені Законом підстави для задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до речей і документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні з наведених вище обставин.

Підстав для відмови в задоволенні клопотання суд не вбачає.

За таких обставин, керуючись ст.ст. 159-163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого Холіна Д.О. про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому Холіну Д.О., оперативним співробітникам або слідчим (за дорученням слідчого Холіна Д.О.) тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків №26009311850 (українська гривня) відкритих в АТ «Фортуна-банк» (МФО 300904) ПІІ «Міханікі Україна» (код ЄДРПОУ 20999158), а саме:

- обліково-реєстраційної справи ПІІ «Міханікі Україна», в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора підприємства, договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора та головного бухгалтера ПІІ «Міханікі Україна»;

- інформації, яка міститься у витратних ордерах і грошових (касових) чеках про отримання службовими особами ПІІ «Міханікі Україна» або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку підприємства;

- інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ПІІ «Міханікі Україна» використовувалась система віддаленого доступу типу «Клієнт Банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включати документи, які підтверджують факт видачі електронних ключів);

- кредитної справи ПІІ «Міханікі Україна» (кредитних договорів та документів, що складаються під час виконання кредитних договорів);

- зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати.

- відомостей про рух грошових коштів ПІІ «Міханікі Україна», відображених на паперовому та електронному носіях (лазерний диск, флеш пам'ять у форматі MS Word/ або MS Excel/ або TXT), у прибутковій і видатковій частині, із зазначенням дати, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів по рахункам №26009311850 (українська гривня) відкритих в АТ «Фортуна-банк» (МФО 300904), за період з 01.08.2013 по 05.03.2014 року.

В разі вилучення вищезазначених документів, власнику документів АТ «Фортуна-банк» (МФО 300904) надати їх завірені належним чином копії.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Приморського

районного суду м. Одеси Пислар В.П.