№ 3697101, 22.05.2009, Solone District Court of Dnipropetrovsk Oblast

Дело №4-91/09

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

22 мая 2009 года СУДЬЯ СОЛОНЯНСКОГО РАЙОННОГО СУДА

ДНЕПРОПЕТРОВСЬКОЙ ОБЛАСТИ СЛОКВЕНКО Г.П.,

рассмотрев представление следователя прокуратуры Солонянского района Днепропетровской области Рудниченко В.В., согласованное с прокурором Солонянского района о наложении ареста на денежные средства на текущем счете №26052050215647 в ЗАО КБ ОСОБА_1 , принадлежащего ЧП ОСОБА_2 , а также на все платежи, поступающие на этот счете,

У С Т А Н О В И Л :

Следователь прокуратуры Солонянского района обратился в суд с представлением, согласованным с прокурором района о наложении ареста на денежные средства на текущем счете №26052050215647 в ЗАО КБ ОСОБА_1 , г.Днепропетровск, МФО 30529, принадлежащего ЧП ОСОБА_2  (код ЕГРПОУ 35165807, юридический адрес: АДРЕСА_1 ), а также на все платежи, поступающие на этот счет.  

В обоснование представления ссылается на то, что в производстве прокуратуры Солонянского района находится уголовное дело № 16099034, возбужденное по ч.2 ст.364 УК Украины по факту злоупотребления служебным положением должностными лицами ЧП «Первый торговый регион», что повлекло тяжкие последствия.

В ходе досудебного следствия установлено, что 2007 и 2008 годах должностные лица ЧП «Первый торговый регион» в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности предприятия с целью формирования налогового кредита по НДС отобразили в налоговом учете предприятия бестоварные операции по приобретению продукции у ООО «ТД Вип Трейд 2007» зарегистрированного на имя ОСОБА_2 ., из показаний которого следует, что никакого отношения к регистрации и деятельности данного предприятия он не имеет. Предприятие было зарегистрировано на его имя путем украденных у него документов, а с должностными лицами ЧП «Первый торговый регион» он никогда не встречался, продукцию в адрес данного предприятия никогда не реализовывал.

Путем использования реквизитов фиктивного предприятия ООО «ТД Вип Трейд 2007» должностными лицами ЧП «Первый торговый регион» в налоговые декларации по НДС безосновательно были отнесены денежные средства в размере который превышает двести пятьдесят необлагаемых налогом минимумов доходов граждан, что причинило тяжкие последствия охраняемым законом интересам государства в виде фактического не поступления денежных средств в Государственный бюджет Украины.

В ходе проведения досудебного следствия установлено, что поступающие на расчетный счет ЧП «Первый торговый регион» денежные средства в последующем с расчетного счета снимаются должностными лицами предприятия в наличной форме и выводятся в теневой сектор экономики. При этом значительные суммы денежных средств поступают на расчетный счет ЧП «Первый торговый регион» от предприятия - ЧП ОСОБА_2 .

ЧП ОСОБА_2  открыт счет №26052050215647 в ЗАО КБ ОСОБА_1 , г. Днепропетровск.

Указанные обстоятельства являются основанием для выводов о использовании расчетных счетов и реквизитов ЧП ОСОБА_2  в противоправных схемах направленных на уклонение от уплаты налогов в бюджет и вывода денежных средств в теневой сектор экономики вопреки интересам государства.

Принимая во внимание, что денежные средства находящиеся на счетах ЧП ОСОБА_2  добыты преступным путем в результате неуплаты в бюджет денежных средств в виде налогов и следовательно в силу ст.78 УПК Украины обладают признаками вещественных доказательств, а также в целях предотвращения использования счетов в указанных противоправных целях, следователь просит наложить арест на денежные средства на текущем счете №26052050215647 в ЗАО КБ ОСОБА_1 , г. Днепропетровск, МФО 30529, принадлежащего ЧП ОСОБА_2 , а также на все платежи, поступающие на этот счет.

Исследовав материалы дела считаю, что в удовлетворении представления следователя необходимо отказать, поскольку в соответствии со ст.126 УПК Украины арест на вклады, ценности и другое имущество обвиняемого или подозреваемого или лиц, которые несут по закону материальную ответственность за его действия, проводится с целью обеспечения гражданского иска и возможной конфискации имущества. Уголовное дело возбуждено в отношении должностных лица ЧП «Первый торговый регион».   В отношении должностных лиц ЧП ОСОБА_2  уголовное дело, не возбуждалось, а в силу статьи 126 УПК Украины арест может быть наложен на вклады, ценности и другое имущество обвиняемого или подозреваемого или лиц, которые несут по закону материальную ответственность за его действия. Кроме того, ч.2 ст.364 УК Украины, по которой возбуждено уголовное дело №16099034 по факту злоупотребления служебным положением должностными лицами ЧП «Первый торговый регион», не предусматривает конфискацию имущества, как этого требует ст.126 УПК Украины.

На основании изложенного, руководствуясь ст.126 УПК Украины, суд

П О С Т А Н О В И Л :

В удовлетворении представления следователя прокуратуры Солонянского района Днепропетровской области Рудниченко В.В. о наложении ареста на денежные средства на текущем счете №26052050215647 в ЗАО КБ ОСОБА_1 , принадлежащего ЧП ОСОБА_2 , а также на все платежи, поступающие на этот счете, отказать.

Постановление может быть обжаловано в течение трех дней.

  СУДЬЯ: