Court ruling № 36968543, 04.02.2014, Shevchenkivskyi District Court of Kyiv City

Справа № 761/2566/14-к

Провадження №1-кп/761/248/2014

У Х В А Л А

іменем України

04 лютого 2014 року Шевченківський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді Антонюк М.С.

при секретарі Зайчук О.В.

з участю прокурора Кита Р.С.

обвинуваченого ОСОБА_1

провівши підготовче судове засіданні в м. Києві у кримінальному провадженні, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №320 131 101 000 003 48 від 13.12.2013 року, відносно

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Києва, громадянина України, українця, з середньою спеціальною освітою, неодруженого, працюючого бортпровідником ТОВ «Авіакомпанія Ют Еір», зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 та проживаючого за адресою: АДРЕСА_3, раніше не судимого,

за клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності,

В С Т А Н О В И В:

Старшим прокурором прокуратури Шевченківського району м. Києва Китом Р.С. внесено до суду клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України у зв'язку із закінченням строків давності.

Зі змісту клопотання вбачається, що ОСОБА_1 підозрюється у тому, що він є засновником суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи: приватного підприємства «Днепротрейд» (код ЄДРПОУ 36926302) юридична адреса: м. Київ вул. Московська, будинок 39, кімната 9, яке було зареєстроване ОСОБА_1 в органах державної влади з метою прикриття незаконної діяльності інших легально діючих підприємств.

Так, у грудні 2009 року на прохання ОСОБА_4, ОСОБА_1 погодився зареєструвати в органах державної влади на своє ім'я суб'єкт підприємницької діяльності-юридичну особу ПП «Днепротрейд». Не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зазначену у статутних документах ПП «Днепротрейд», а також не маючи засобів на формування статутного фонду та засобів для ведення господарської діяльності, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього засновника та власника вказаного підприємства, ОСОБА_1 погодився на таку пропозицію. При цьому ОСОБА_1 надав ОСОБА_4 копії свого паспорту та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства. В подальшому невстановлені слідством особи при невстановлених обставинах використовуючи паспортні дані ОСОБА_1 виготовили статутні документи ПП «Днепротрейд», необхідні для реєстрації підприємства в державних установах, у яких ОСОБА_1 був зазначений як засновник вказаного підприємства.

16.12.2009 року ОСОБА_1, попередньо домовившись з ОСОБА_4, прибув до державного нотаріуса Шостої Київського нотаріальної контори ОСОБА_5, де повідомив, що має намір зареєструвати ПП «Днепротрейд» і запропонував нотаріусу нотаріально засвідчити його підпис у статуті вказаного підприємства. Потім, достовірно усвідомлюючи, що зареєстроване на його ім'я підприємство буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_1 засвідчив своїм підписом статут ПП «Днепротрейд», незаконно набувши статус його засновника, після чого цей статут був нотаріально посвідчений державним нотаріусом Шостої Київського нотаріальної контори ОСОБА_5 та зареєстровано в реєстрі за №8-3916 від 16.12.2009 року. Окрім цього, ОСОБА_1 підписав від свого імені довіреність, якою уповноважив ОСОБА_4 здійснювати всі необхідні дії у державних органах, підприємствах та установах з приводу реєстрації ПП «Днепротрейд», яку нотаріус ОСОБА_5 зареєструвала у реєстрі 16.12.2009, за №8-3917. Після цього, ОСОБА_1 власноручно розписався у реєстрі нотаріальних дій державного нотаріуса ОСОБА_5 та передав всі нотаріально посвідчені документи ОСОБА_4

Отже, дії ОСОБА_1 направлені на реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності, не були пов'язані з наміром останнього в подальшому, після реєстрації підприємства, здійснювати ведення його фінансово-господарської діяльності, відповідно до реєстраційних та установчих документів ПП «Днепротрейд» (код ЄДРПОУ 36926302), а також вимог законодавства.

Підписання ОСОБА_1 статутних документів ПП «Днепротрейд» (код ЄДРПОУ 36926302) та довіреності на ім'я ОСОБА_4 дало змогу останньому 23.12.2009 року здійснити реєстрацію підприємства в Печерській районній в м. Києві державній адміністрації за номером 10701020000038430, 25.12.2009 року зареєструвати підприємство в ДПІ у Печерському районі м. Києва за №53791 та 25.01.2010 року в ДПІ Печерського району м. Києва отримати свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ ПП «Днепротрейд» №100263706, а також отримати печатку зазначеного підприємства.

Реєстрація ПП «Днепротрейд» (код ЄДРПОУ 36926302) в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назви, юридичної адреси, особистих даних службових осіб підприємства, індивідуального податкового номеру платника податків, відкриття поточного рахунку та отримання печатки підприємства надало можливість ОСОБА_4, прикриваючись зовнішньо законним фактом реєстрації ПП «Днепротрейд», здійснювати неконтрольовані державою фінансові операції.

Так, ОСОБА_4 будучи директором, та відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності, ПП «Стеклоторог» (код за ЄДРПОУ 56883018), протягом 2010 року, відображав результати діяльності підприємства в податковій звітності, яку подавав до ДПІ у Солом'янському районі м. Києва разом з розшифровкою податкового кредиту в розрізі контрагентів додатку № 5 до декларації з ПДВ, де зазначив як контрагента - ПП «Дніпротрейд» (код ЄДРПОУ 36926302), хоча фактично ніяких розрахунків між підприємствами не здійснювалось. Таким чином ОСОБА_4 прикриваючись зовнішньо законним фактором реєстрації ПП «Днепротрейд», незаконно сформував податковий кредит ПП «Стеклоторг» та ухилився від сплати податків.

Також встановлено, що 22 березня 2010 року ОСОБА_1, при невстановлених слідством обставинах, на підставі договору №60-ЮР банківського рахунку від 22.03.2010 року, відкрив розрахунковий рахунок ПП «Днепротрейд» (код ЄДРПОУ 36926302) № 260060425301 у ПАТ «Конверсбанк» (МФО 339339).

Вина ОСОБА_1 у вчинені зазначених дій повністю підтверджується зібраними доказами:

- даними протоколу виїмки від 04.01.11р., згідно якого в РДА у Печерському районі м. Києва вилучено реєстраційну справу ПП «Днепротрейд» (код 36926302), в якій міститься документи, що були подані за довіреністю ОСОБА_4 для реєстрації «Днепротрейд» (код 36926302);

- даними протоколу виїмки від 27.12.10 згідно якого, в приміщенні ДПІ Печерського району м. Києва, вилучено документи податкової звітності ПП «Днепротрейд» (код 36926302);

- даними протоколу обшуку та огляду від 24.11.10р., згідно якого за адресою: АДРЕСА_4, у громадян ОСОБА_6 та ОСОБА_4 вилучено ряд реєстраційних документів, в тому числі вилучено реєстраційну справу ПП «Днепротрейд» (код 36926302), в якій міститься документи, що були подані за довіреністю ОСОБА_4 для реєстрації ПП «Днепротрейд» (код 36926302), а також печатки суб'єктів підприємницької діяльності, в тому числі ПП «Днепротрейд» (код 36926302).

Таким чином, ОСОБА_1 вчинив фіктивне підприємництво, тобто створення суб'єкта підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, тобто скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 205 КК України.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просить звільнити від кримінальної відповідальності ОСОБА_1, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності на підставі ст. 49 КК України.

ОСОБА_1 суду пояснив, що йому роз'яснено та зрозуміло суть підозри, підставу для звільнення від кримінальної відповідальності, його право заперечувати проти закриття кримінальної справи з цієї підстави. Просить суд звільнити його від кримінальної відповідальності.

Суд, вислухавши думку учасників судового розгляду, перевіривши матеріали кримінального провадження №320 131 101 000 003 48, надані прокурором в 1 томі, прийшов до висновку про можливість задовольнити клопотання виходячи з наступного.

Так, відповідно до п.1 ч.1 ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минув строк два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання менш суворе ніж обмеження волі.

Відповідно до ст.12 КК України злочином невеликої тяжкості є злочин, за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років, або інше, більш м'яке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. Санкція ч.1 ст.205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п'ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто є злочином невеликої тяжкості.

Як вбачається із клопотання та матеріалів кримінального провадження з дня вчинення ОСОБА_1 вказаного кримінального правопорушення, а саме з 23 грудня 2009 року, минуло понад два роки. Протягом цього часу перебіг давності не зупинявся та не переривався, обвинувачений у розшуку не перебував, а також не притягувався до відповідальності за вчинення нового злочину.

Враховуючи викладені обставини, суд прийшов до висновку про можливість звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності за ч.1 ст. 205 КК України у зв'язку із закінченням строків давності.

Керуючись ст.ст. 284, 314, 369-372 КПК України, ст. 49 КК України, суд

У Х В А Л И В :

Звільнити ОСОБА_1, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, від кримінальної відповідальності на підставі ст.49 КК України, кримінальне провадження - закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом семи днів з дня її оголошення через Шевченківський районний суд м. Києва.

Ухвала набирає законної сили на наступний день після закінчення строку на подання апеляційної скарги, якщо таку не подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя: