Court ruling № 36460244, 23.12.2013, Dnipro District Court of Kyiv City

Справа № 755/31842/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"23" грудня 2013 р. Слідчий суддя Дніпровського районного суду м.Києва Марченко М.В., при секретарі Дем'яненку В.В., за участю старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Наумця С.О., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Наумця С.О. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному проваджені №32013110040000078 від 26 квітня 2013 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст.212ч.2, 27ч.5,212ч.3 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Наумець С.О. за погодженням з прокурором прокуратури Дніпровського району м.Києва Багрієнком Р.О. звернувся до суду в рамках кримінального провадження №32013110040000078 від 26 квітня 2013 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст.212ч.2, 27ч.5,212ч.3 КК України, з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, а саме: до реєстраційних та звітних документів ТОВ «АЗІМУТ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ: 3864822), які знаходяться у володінні ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Мотивуючи клопотання, слідчий посилається на те, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві знаходяться матеріали кримінального провадження №32013110040000078 від 26 квітня 2013 року. Під час досудового розслідування було встановлено, що громадяни ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 за попередньою змовою, перебуваючи у складі злочинної групи, в період 2011-2013 років вчинили пособництво суб'єктам господарської діяльності - фактичним платникам податку на додану вартість, які задіяні в реальному секторі економіки, в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом створення та здійснення державної реєстрації суб'єктів господарської діяльності, на власне ім'я та на ім'я підставних осіб з числа близьких родичів, а також осіб, які фактично зареєстровані у м.Євпаторія АР Крим, з подальшим контролем фінансово-господарської діяльності створених суб'єктів господарської діяльності з метою прикриття своєї протиправної діяльності та отримання неконтрольованого державою прибутку.

Крім того, в ході досудового розслідування було встановлено, що до таких підприємств відносяться: ТОВ «Терра агро» (ЄДРПОУ 38230323), ТОВ «Агро Шанс» (ЄДРПОУ 37483561), ТОВ «Юракцент ЛТД» (ЄДРПОУ 38576063), ТОВ «Юр шанс» (ЄДРПОУ 37935543), ТОВ «Будсвіт плюс» (ЄДРПОУ 38576075), ТОВ «Сінема промо» (ЄДРПОУ 34726616), ТОВ «Будсервіс 2012» (ЄДРПОУ 38196089), ПП «Новел» (ЄДРПОУ 32420198), ТОВ «Юрбіз» (ЄДРПОУ 38648008), ТОВ «Осава» (ЄДРПОУ 38134153), ТОВ «Глонас» (ЄДРПОУ 38408815), ТОВ «Джаз рок» (ЄДРПОУ 38408862), ТОВ «Максимус плюс ЛТД» (ЄДРПОУ 38408857), ТОВ «Лука пачолі» (ЄДРПОУ 38195918), ТОВ «Гідрострой» (ЄДРПОУ 37721537), ТОВ «Буд Аква Союз» (ЄДРПОУ 38196293), ТОВ «Абіс-трейд» (ЄДРПОУ 38013257), ТОВ «Еко-преміум» (ЄДРПОУ 38013236), ТОВ «Кумін» (ЄДРПОУ 38408806), ТОВ «Авінекс Укр» (ЄДРПОУ 36563957), а також використання рахунків підприємств які являються єдиним ланцюгом загальної схеми ухилення від сплати податків: ТОВ «Рембуд-2» (ЄДРПОУ 21560447), ПП «Сінта сервіс» (ЄДРПОУ 33542869), ТОВ «Будівельна компанія «Спецбудсервіс» (ЄДРПОУ 35122370).

За вказаними фактами було розпочато кримінальне провадження №32013110040000078 від 26 квітня 2013 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст.212ч.2, 27ч.5,212ч.3 КК України, про що внесено відповідні дані до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Поряд з цим, в обгрунтування клопотання слідчий посилається на необхідність надання тимчасового доступу до реєстраційних та звітних документів ТОВ «АЗІМУТ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ: 3864822), яке було зареєстроване в Дніпровській районній державній адміністрації, як суб'єкт підприємницької діяльності за податковою адресою: м.Київ, вулиця Миропільська, 19, директором якого є ОСОБА_7. Вказані документи знаходяться у володінні ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими слідчий обгрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, вислухавши слідчого Наумця С.О., який підтримав клопотання та в обгрунтування послався на доводи наведені в клопотанні, суд приходить до наступного.

Так, відповідно до вимог ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Крім того, сторона кримінального провадження в порядку, передбаченому главою 15 КПК України, має право під час досудового розслідування чи суду, згідно з положеннями ст.160 КПК України, звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Разом з тим, положеннями ч.2 ст.160 КПК України встановлені чіткі вимоги до змісту клопотання, з яким звертається сторона кримінального провадження до слідчого судді, при цьому в змісті клопотання, серед іншого повинно бути зазначено значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається зі змісту клопотання слідчого Наумця С.О. про тимчасовий доступ до документів, слідчим не зазначено в клопотанні, які саме відомості що знаходяться в реєстраційних та звітних документах ТОВ «АЗІМУТ ТРЕЙД», директором якого є ОСОБА_7, має намір отримати слідчий для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні по створенню та реєстрації громадянами ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 з метою прикриття незаконної діяльності і отримання неконтрольованого прибутку ряду суб'єктів господарської діяльності, що були встановлені під час досудового розслідування та зазначені в змісті клопотання, до переліку яких не входить ТОВ «АЗІМУТ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ: 3864822).

На підставі викладеного, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим не доведено у клопотанні, що інформація, яка знаходиться у реєстраційних та звітних документах ТОВ «АЗІМУТ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ: 3864822), що перебувають у володінні ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві, яку передбачається отримати слідчим у разі надання йому тимчасового доступу до таких документів, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

Таким чином, враховуючи відсутність належного обґрунтування слідчим в клопотанні достатності підстав для надання тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві, вважаю, що клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Наумця С.О. про тимчасовий доступ до речей і документів не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст.159, 160-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів м.Києва Наумця С.О. про тимчасовий доступ до реєстраційних та звітних документів ТОВ «АЗІМУТ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ: 3864822), які знаходяться у володінні ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві у кримінальному проваджені №32013110040000078 від 26 квітня 2013 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст.212ч.2, 27ч.5,212ч.3 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: