Court ruling № 35892796, 06.12.2013, Zavodskyi District Court of Luhansk City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Luhansk City)

Справа №437/18435/13

УХВАЛА

про призначення позапланової ревізії

місто Луганськ 06 грудня 2013 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Луганська Кравченко Н.О., при секретарі Савченко Є.О., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянув винесене у кримінальному провадженні №32013030000000091 від 12.07.2013р., старшим слідчим з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Луганській області старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, клопотання про продовження строків ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управління капітального будівництва та архітектури виконавчого комітету Краснодонської міської ради.

Перевіривши надані матеріали кримінального провадження, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні органу досудового слідства зазначено, що СУ ФР ГУ Міндоходів у Луганській області проводиться досудове розслідування за фактом заволодіння бюджетними грошовими коштами, шляхом зловживання службовим становищем посадовими особами ТОВ НВФ «Лугстройексперт» та їх легалізації, за ч.5 ст.191, ч.2 ст.209 КК України.

Підставою до внесення відомостей до ЄРДР послужили матеріали оперативного підрозділу, відповідно до яких у липні 2012 року ТОВ НВФ «Лугстройексперт» (код за ЄДРПОУ 33241854, м.Луганськ) стало переможцем конкурсних торгів, проведених Управлінням капітального будівництва та архітектури виконкому Краснодонської міської ради Луганської області, з виконання робіт по реконструкції площі ім. Молодої гвардії у м. Краснодоні Луганської області на загальну суму 8,4 млн. грн.

Досудовим слідством було встановлено невідповідність застосованих ТОВ НВФ «Лугстройексперт» будматеріалів робочому проекту та завищення вартості будівельних матеріалів, у т.ч. плитки тротуарної, чим ймовірно було завдано збитків Державному бюджету України у сумі 2,3 млн. грн.

У подальшому, одержані ТОВ НВФ «Лугстройексперт» державні грошові кошти було легалізовано у фінансово-господарській діяльності підприємства, шляхом перерахування на банківські рахунки ПП СКМ «Варіант» та ТОВ «Лугрембуд», які в свою чергу перерахували кошти в адресу ТОВ «Тректорія-ПР», ТОВ «Базіс Інторг», ТОВ «Стоун-Торг», ТОВ «Проксі Плюс», ТОВ «Фірма Спецтехстрой», а також ТОВ «Гункрафтверк ГМБХ», за нібито поставлені на зазначений обєкт будівельні матеріали і вироби (у т.ч. плитку тротуарну), а також виконання субпідрядних робіт.

На виконання ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Луганська про призначення позапланової ревізії від 11.11.2013 (справа №437/17217/13-к) Держфінінспекцією в Луганській області розпочато проводиться ревізія окремих питань фінансово-господарської діяльності Управління капітального будівництва та архітектури виконавчого комітету Краснодонської міської ради.

Відповідно до листа Держфінінспекції в Луганській області від 28.11.2013 №12-06-17-17/10774, у звязку з тим, що фактично допуск до ревізії керівником обєкту контролю надано лише 21.11.2013, великим обсягом документів та з метою якісного дослідження поставлених питань програми ревізії, необхідно продовжити ревізію за рішенням суду на 5 робочих днів в термін з 09.12.2013 по 13.12.2013.

Відповідно до ч.12 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 16.10.12 №5463-VI, подовження термінів проведення планової або позапланової виїзної ревізії можливе лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 15 робочих днів для планової виїзної ревізії та 5 робочих днів для позапланової виїзної ревізії.

Відповідно до п. 9 Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 20.04.2006 року, №506, строк проведення ревізії в межах визначеної Законом тривалості продовжується за рішенням керівника контролюючого органу, а понад визначену Законом тривалість - за рішенням суду на строк, що не перевищує 15 робочих днів для планової виїзної ревізії та 5 - для позапланової виїзної ревізії.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд прийшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають органу Держфінінспекції в Луганській області продовжити строки проведення ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управління капітального будівництва та архітектури виконавчого комітету Краснодонської міської ради.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 91-93, 110, 369 КПК України, п. 9 Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 20.04.2006 року, №506, ч.12. ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 16.10.12 №5463-VI, -

У Х В А Л И В:

Продовжити строки проведення ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управління капітального будівництва та архітектури виконавчого комітету Краснодонської міської ради на 5 робочих днів, у термін з 09.12.2013 до 13.12.2013.

Проведення ревізії доручити органу державного фінансового контролю - Державній фінансовій інспекції у Луганській області (код за ЄДРПОУ 21796517, м.Луганськ).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Н.О. Кравченко