Court ruling № 35776569, 14.10.2013, Centralnyi District Court of Mykolaiv City

490/10956/13-к

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/10956/13-к

УХВАЛА

07 жовтня 2013 рокум. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Рудяк А.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1, погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, -

ВСТАНОВИВ:

02 жовтня 2013 року старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1 звернувся до слідчого суді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про тимчасовий доступ до інформації, що містить охоронювану законом таємницю у звязку з досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 32013160000000179 від 29 березня 2013 року.

Своє клопотання слідчий мотивував тим, що вказані документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ «Фінансова компанія ОСОБА_3» кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Вислухавши слідчого, вивчивши клопотання, суд приходить до наступного.

Як вбачається з клопотання, що у провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області знаходиться кримінальне провадження №32013160000000179 за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Фінансова компанія ОСОБА_3» від сплати податків за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Спеціалістами ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва складено акт №691/22-200/20874215 від 28.02.2013 «Про результати документальної позапланової перевірки ТОВ «Фінансова компанія ОСОБА_3» з питань дотримання вимог податкового законодавства при здійсненні правових відносин з ТОВ «БІП» за червень-серпень 2010 року, ТОВ «Будівництво Укр-М» за жовтень-листопад 2010 року, квітень-травень 2010 року, ТОВ «Центргаз» за січень, березень - квітень 2012 року, ТОВ «Соборне-1» за жовтень-листопад 2011 року.

За результатами перевірки встановлені порушення п.3.1 ст.3, п.5.1, пп. 5.2.1, п.5.2, пп. 5.3.9, п.5.3 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств», пп. 134.1.1 п.134.1 ст.134, п.138.1 п.138.2, п.138.8 ст. 138, п.139.1.9, п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на прибуток на суму 402 023 грн, а також в порушення пп.7.4.1, пп.7.4.5, п.7.4, пп.7.7.1, п.7.7. ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» п.200.1, п.200.2, ст.200 Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість 331 803 грн.

Таким чином, сторона кримінального провадження у своєму клопотанні довела наявність достатніх підстав, вважати, що у ПАТ КБ «ПриватБанк» можуть знаходиться документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в інший спосіб отримати інформацію не можливо, а тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1, погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), які перебувають у ПАТ КБ «ПриватБанк» МФО 305299, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, саме:

- рух коштів по банківському рахунку ТОВ «Центргаз» (код ЄДРПОУ 31946188) №26002446580001, який відкрито в Миколаївському РУ ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 326610, юридична адреса: м. Миколаїв, вул. Мостобудивників, 17/11, 17/12, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30, як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку до моменту його закриття;

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ТОВ «Центргаз» (код ЄДРПОУ 31946188) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткові ордери та корінці касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Центргаз» готівкових грошових коштів через касу банку;

- документи щодо використання та відкриття банківського рахунку;

- інформацію щодо дистанційного банківського обслуговування ТОВ «Центргаз», а саме: ІР адреси, МАС-адреси, час доступу користувача «Клієнт-Банк» - ТОВ «Центргаз», при використанні можливостей системи та керування рахунком №26002446580001.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту її постановлення.

Невиконання ухвали можуть потягти за собою наслідки, передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її винесення.

Слідчий суддяА.О. Рудяк