№ 35775307, 29.11.2011, Centralnyi District Court of Mykolaiv City

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННЫЙ СУД МІСТА МИКОЛАЕВА

м. Миколаїв, вул. Потьомкінска, 49Справа № 4-1948/11

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

28 листопада 2011 року суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Рудяк А.О., розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПА у Миколаївській області Радченко О.В., узгоджене з заступником прокурора Миколаївської області Ільницьким І.В. - про проведення обшуку.

В С Т А Н О В И В :

В проваджені СВ ПМ ДПА у Миколаївській області перебуває кримінальна справа №11800043, порушена відносно директора ТОВ «САК Нікоагрокапітал»ОСОБА_1 за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.15, ч.4 ст. 191 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що фахівцями ДПІ у Жовтневому районі Миколаївської області проведено планову виїзну перевірки ТОВ «САК Нікоагрокапітал»(код 35301768) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 17.10.2007 року по 30.09.2010 року, за результатами якої складено акт від 27.01.2011 року №21/23-35301768 та винесено податкові повідомлення - рішення від 17.02.201 1 року №0000010070/0 про зменшення суми бюджетного відшкодування з податку на додану вартість в сумі 4 616 878,98 гри.

В ході перевірки встановлено, що службовими особами ТОВ «САК Нікоагрокапітал»на порушення пп. пп. 7.7.1, 7.7.2 п. 7.7 ст. 7, п. 1.8 ст. 1 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.97 №168/97-ВР, із змінами та доповненнями, безпідставно включено до рядку 3 «Розрахунку суми бюджетного відшкодування» декларацій з ПДВ суми податку на додану вартість фактично сплачені у звітному податковому періоді суб'єктам господарювання, в яких у ланцюгах постачання є СГД, з ознаками фіктивності та нікчемних правочинів сум податку, які фактично не надійшли до бюджету на суму 4 616 878,98 грн., в результаті чого ТОВ «САК Нікоагрокапітал»завищено заявлену суму бюджетного відшкодування у розмірі 4 616 878,98 грн., в т.ч. за листопад 2009 на суму ПДВ 146 975,93 гри., за грудень 2009 на суму ПДВ 20 249,05 грн., за січень 2010 на суму ПДВ 76 532,00 гри., за квітень 2010 на суму ПДВ 125 000,00 грн., за травень 2010 на суму ПДВ 1 055 000,00 грн., за червень 2010 па суму ПДВ 1 789 250,00 грн., за липень 2010 на суму ПДВ 1 403 872,00 грн.

ОСОБА_1 15.06.10 подано декларацію з ПДВ за травень 2010 року за №9889, де заявлено суму бюджетного відшкодування податку на додану вартість у сумі 1 055 000 гри, у якій, з метою безпідставного отримання бюджетного відшкодування податку на додану вартість з бюджету відображено в бухгалтерському та податковому обліку відомості про придбання сільгосппродукції (кукурудзи) від постачальників у травні 2010 року на загальну суму 1635844 грн., у т.ч. ПДВ 272641 грп. Фактичне здійснення вказаних операцій заперечується власниками автотранспортних засобів, державні номерні знаки яких вказані в документах па транспортування товарів (товарно-транспортних накладних) на адресу ТОВ «САК Нікоагрокапітал», що призвело до безпідставного формування податкового кредиту з податку па додану вартість та замаху на бюджетне відшкодування ПДВ в сумі 272 641 грн.

Згідно реєстраційних документів директором, ТОВ «САК Нікоагрокапітал» є ОСОБА_1.

Згідно довідки УДАІ УМВС України в Миколаївській області № 9/6616 від 01.11.2010 за ОСОБА_1 зареєстровано автомобіль DAEWOO Т13110 д/н НОМЕР_1.

Виходячи з того, що в матеріалах кримінальної справи є достатні дані вважати, що в автомобілі DAEWOO Т13110 д/н НОМЕР_1 можуть зберігатися документи, печатки, чорнові записи, інформація на комп'ютерних носіях, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети, які мають відношення до встановлення істини по кримінальній справі, слідчий просить дати дозвіл на проведення обшуку.

Дослідивши надані суду матеріали, вважаю, що є підстави для задоволення подання слідчого.

Враховуючи вищевикладене, керуючись, статтею 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого задовольнити.

Дати дозвіл на проведення обшуку в автомобілі DAEWOO Т13110 д/н НОМЕР_1.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя А.О. Рудяк