Court ruling № 35735028, 27.11.2013, Centralnyi District Court of Mykolaiv City

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

У Х В А Л А

27.11.2013р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І. розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів в Миколаївської області Корецького Д.А. про надання дозволу на проведення обшуку

В С Т А Н О В И В :

23.11.2012р. в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстроване кримінальне провадження №32012160000000032 за фактом ухилення посадовими особами ДП «Санта-Петрівка» від сплати податків.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в офісному приміщенні ДП «Санта-Петрівка» Миколаївська область Миколаївський район с. Петрівка вул. Леніна 38 з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів по взаємовідносинах з ТОВ «УПТК-С», ТОВ «Будтех», ТОВ «Санта», ТОВ «Тріадіс».

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, з урахуванням того, що є підстави вважати, що у володінні ДП «Санта-Петрівка» знаходяться зазначені документи, керівництво підприємство відмовилося надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів, на виклики слідчого для допиту бухгалтер та директор не з’являються, в зв’язку з чим приходжу до висновку що іншим шляхом отримати необхідні для слідчого документи не можливо, ці документи можуть мати доказове значення, а за такого вважаю за необхідне клопотання задовольнити.

Керуючись ст. 235 КПК України

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити, надати дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні ДП «Санта-Петрівка» Миколаївська область Миколаївський район с. Петрівка вул. Леніна 38 з метою відшукання та вилучення:

- первинні бухгалтерські документи ДП «Санта-Петрівка» (код ЄДРПОУ 32614806) по взаємовідносинах з ТОВ «УПТК-С» (код ЄДРПОУ 32914398), ТОВ «Санта» (код ЄДРПОУ 19206572), ТОВ «Будтех» (код ЄДРПОУ 32914398), ТОВ «Тріадіс» (код ЄДРПОУ 36384248) за період з 01.04.2011 по 30.06.2012 року (реєстри отриманих та виданих податкових накладних; фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненим правочином; фінансово-господарські документи, що підтверджують передачу товарів, виконання робіт (надання послуг) за вчиненим правочином – товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, акти виконаних робіт, акти приймання-передачі ТМЦ, акти прийняття на зберігання ТМЦ, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей; сертифікати якості і відповідності, технічні паспорти на ТМЦ; договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них).

- первинні бухгалтерські документи ДП «Санта-Петрівка» (код ЄДРПОУ 32614806) які підтверджують фактичне отримання товарів (робіт, послуг) та проведені за них розрахунки, на підставі яких ДП «Санта-Петрівка» сформовано податковий кредит, зазначений в рядку 24 Декларації з податку на додану вартість за квітень 2011 (вх.№9003430001 від 19.05.2011) на суму 5 089 704 грн. (фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненими правочинами; фінансово-господарські документи, що підтверджують передачу товарів, виконання робіт (надання послуг) за вчиненим правочином – товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, акти виконаних робіт, акти приймання-передачі ТМЦ, акти прийняття на зберігання ТМЦ, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей; сертифікати якості і відповідності, технічні паспорти на ТМЦ; договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них, що перебувають у володінні службових осіб ДП «Санта-Петрівка» (код ЄДРПОУ 32614806),

- касову книгу ДП «Санта-Петрівка» за 2011-2012 роки, прибуткові та видаткові ордери за період з 01.04.2011 по 30.06.2012 року,

Строк дії ухвали 20 діб.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Дірко І.І.