№ 35733648, 01.06.2012, Centralnyi District Court of Mykolaiv City

1423/12769/2012

Центральний районний суд м. Миколаєва

Справа № 1423/12769/2012

ПОСТАНОВА

Іменем України

31 травня 2012р. суддя Центрального районного суду м.Миколаєва Галагуза В.В., розглянувши подання ст.слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївській області Іщук О.М., узгоджене з начальником СВ ПМ ДПА у Миколаївської області Басалаєвим Д.В.

про проведення виїмки,-

встановив:

В провадженні СВ ДПС у Миколаївській області знаходиться кримінальна справа № 12800033, яка порушена за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах відносно колишнього директора Державного південного виробничо-технічного підприємства ОСОБА_3 та головного бухгалтера даного підприємства ОСОБА_4

Під час проведення досудового слідства було встановлено, ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва проведено планову виїзну перевірку Державного південного виробничо-технічного підприємства з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2008 по 31.12.2009 за результатами якої складений акт № 4252/23-200/14310796 від 01.06.2010 та винесені податкові повідомлення-рішення № 0001192301/0 від 18.06.2010 про визначення суми податкових зобов'язань з податку на додану вартість в сумі 2 331 855,0 грн. та застосування штрафних санкцій в сумі 1 165 927,0 грн. та № 0001202301/0 від 18.06.2010 про визначення суми податкових зобов'язань з податку на прибуток підприємства в сумі 2 914 819,0 грн. та застосування штрафних санкцій в сумі 2 419 549,0 грн.

В ході перевірки встановлено, що ДПВТП (юридична та фактична адреса м.Миколаїв, вул. Кірова, 240а, на обліку в ДПІ у Ленінському районі м.Миколаєва. Відповідальними особами за фінансово - господарську діяльність підприємства є директор підприємства -ОСОБА_3. За правильність введення бухгалтерського обліку відповідальною особою є заступник директора з економіки та фінансів -головний бухгалтер -ОСОБА_4 (наказ про призначення від 03.07.2003 № 22/5-к). Основний від діяльності підприємства -ремонт та технічне обслуговування контрольно-вимірювальних приладів. Фактично підприємство здійснює діяльність з ремонту і технічному обслуговуванню обладнання військового призначення.

Донарахування податків виникли в зв'язку з тим, що операції з придбання спец майна у підприємств ТОВ «Фортуна Люкс», ТОВ «Амулет 77», ТОВ «Комплас», ТОВ «Миора Люкс», ТОВ «Гента Люкс», ТОВ «Колінс»мали безтоварний характер та не підтверджені необхідними первинними документами.

За наявними матеріалами, в діях колишнього директора Державного південного виробничо-технічного підприємства ОСОБА_3 та головного бухгалтера даного підприємства ОСОБА_4 вбачаються ознаки складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У зв'язку з тим, що операції по взаємовідносинам ДПВТП з ТОВ «Фортуна Люкс», ТОВ «Амулет 77», ТОВ «Комплас», ТОВ «Миора Люкс», ТОВ «Гента Люкс»та ТОВ «Колінс»були проведені через банківські рахунки ДПВТП, по справі виникла необхідність в вивченні даних про рух грошових коштів ТОВ «Гента Люкс».

Відповідно до ст.60 Закону України „Про банки та банківську діяльність", інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення по кримінальній справі неможливо.

В поданні слідчий просить дати дозвіл на проведення виїмки в банківській установі -АБ «Південний»у м. Одессі (МФО 328209).

Вивчивши матеріали справи, вважаю, що подання підлягає задоволенню, так як в банківській установі -АБ «Південний»у м. Одессі (МФО 328209), можуть знаходитись документи, які мають значення для встановлення істини по справі.

Керуючись ст. 178КПК України, ст.ст. 60, 62

Закону України «Про банки та банківську діяльність»суд, -

постановив:

подання про проведення виїмки задовольнити.

Провести виїмку у банківській установі -АБ «Південний»у м. Одессі (МФО 328209), наступних документів:

- рух коштів по банківським рахункам ТОВ «Гента Люкс»(код ЄДРПОУ 36344116) по рахункам № 26006311761701 (код валюти 980), які відкриті в АБ «Південний»у м. Одесса, вул. Краснова,6/1, МФО банку 328209, як на паперових так і електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) з 01.01.09 по 31.12.11;

- документи у яких міститься інформація про повідомлення банком органів податкової служби про відкриття банківських рахунках;

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ТОВ «Гента Люкс»та довіреності, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткові ордери та корінці касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «ГентаЛюкс»готівкових грошових коштів через касу банку;

- документи щодо використання та відкриття банківських рахунків та документи кредитних договорів та документи, які складалися під час виконання кредитних договорів;

- документи у яких міститься інформація щодо зовнішньоекономічних контрактів та документах, які складали під час їх виконання та оплати.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Галагуза В.В.