№ 35733428, 01.06.2012, Centralnyi District Court of Mykolaiv City

1423/12772/2012

Центральний районний суд м. Миколаєва

Справа № 1423/12772/2012

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 травня 2012р. суддя Центрального районного суду м.Миколаєва Галагуза В.В., розглянувши подання ст.слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївський області Гупаленко В.Р., узгоджене з заступником прокурора Миколаївської області В.В. Котковим

Про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого відділу ДПСу Миколаївській області знаходиться кримінальна справа №12800030, порушена відносно директора ТОВ «МБК Ольвія»за ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що підприємство ТОВ «БПК «Ольвія»(код 36700778) зареєстровано Виконавчим комітетом Миколаївської міської ради від 16.10.09. Взято на податковий облік у ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва 21.10.09 за № 28829. ТОВ «БПК «Ольвія»зареєстровано за адресою АДРЕСА_2. Свідоцтво платника ПДВ, видане 25.11.09, скасовано ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва 19.01.11 року.

Директором, головним бухгалтером та власником ТОВ «БПК «Ольвія» є ОСОБА_2.

Крім того, аналізом узагальнених матеріалів державної служби фінансового моніторингу України № 0045/2011, встановлено що надходження на поточний рахунок НОМЕР_1, відкритий ТОВ «БПК «Ольвія»у ПАТ Банк «Морський»у період грудень 2010, січень-лютий 2011 в якості сплати за товари та послуги загалом склали 16 166 994,79 грн, в тому числі ПДВ -2 694 499,13 грн.

Однак, досудовим слідством встановлено, що підприємство ТОВ «БПК «Ольвія»за період грудень 2010, січень-лютий 2011 не подавало до ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва податкові декларації з ПДВ.

Спеціалістами ДПС у Миколаївської області проведено перевірку діяльності № 0045/2011, за результатами якої складено висновок №11/16-10/36700778 від 12.03.2012 «Про результати розгляду узагальнених матеріалів № 0045/2011 на предмет достовірності обчислення ТОВ «БПК «Ольвія» податку на додану вартість за період грудень 2010, січень-лютий 2011». За результатами проведеної перевірки встановлено, що в порушення норм п.3.1 ст. 3, п.4.1 ст. 4, п.п 7.4.3 п. 7.3 ст.7 ЗУ «Про ПДВ»від 03.04.97 № 168/97-ВР, пп.4.1.1, 4.1.1 п. 4.1 ст. 4 Закону України від 21.12.2000 №2181-ІІІ «Про порядок погашення зобовяань платників податків перед бюджетами та державними цільовими фондами», п. 185.1 ст. 185, п. 187.1, ст. 187 п. 203.1 ст. 203, пп. 16.1.3, 16.1.4 п. 16.1 ст. 16 Податкового Кодексу України, ТОВ «БПК «Ольвія»не задекларовано об'єкт оподаткування податком на додану вартість в податкових періодах грудень 2010, січень-лютий 2011 на загальну суму 2 694499 грн.

Таким чином, ОСОБА_2, достовірно знаючи про проведені фінансові-господарські операції з контрагентами, незаконно не задекларував суму ПДВ на загальну суму 2 694 499грн., що спричинило ненадходження до бюджету держави коштів у особливо великих розмірах.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_2 зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1, у звязку з чим є підстави вважати, що за вказаною адресою знаходяться бухгалтерська та податкова документація ТОВ «БПК «Ольвія», що має відношення для встановлення істини по справі.

Згідно довідки від 17.05.2012 року №3712 КП «ММБТІ»право власності на приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_1 належить ј частка ОСОБА_3, ј частка ОСОБА_6, ј частка ОСОБА_5, ј частка ОСОБА_2 на підставі свідоцтва про право власності від 28.01.09.

Вивчивши надані суду матеріали вважаю, що маються достатні підстави для задоволення подання слідчого. За адресою: АДРЕСА_1, можуть знаходитись документи, печатки, чорнові записи, інформація на комп'ютерних носіях, а також інші предмети , які мають відношення для встановлення істини по справі.

Керуючись ст. 177 КПК України суд,-

постановив:

Подання слідчого задовольнити.

Провести обшук за адресою АДРЕСА_1, яке знаходиться у володінні ОСОБА_3, ОСОБА_6, ОСОБА_5, ОСОБА_2.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Галагуза В.В.