Court ruling № 35369447, 14.11.2013, Kherson Regional Court of Appeal

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №11-сс/791/418/13 Головуючий у 1-йінстанції -Головко О.В.

Категорія: накладення арешту Доповідач - Шевцова В.Г.

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

2013 року листопада місяця 14 дня колегія суддів судової палати у кримінальних справах апеляційного суду Херсонської області у складі:

Головуючого судді: Шевцової В.Г.,

суддів Ковальової Н.М., Сажинова В.В.,

при секретарі Спасибіної М.І.,

з участю прокурора Лафірука А.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у м. Херсоні матеріали справи за апеляційною скаргою прокурора у кримінальному провадженні на ухвалу слідчого судді Суворовського районного суду м. Херсона від 05 листопада 2013 року ,

ВСТАНОВИЛА:

Цією ухвалою у задоволенні клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітана податкової міліції Лаврентьєва О.О., про накладення арешту на видаткову частину поточних ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» (код ЄДРПОУ 34595212) №26005099800442 (українська гривня) в філії ПАТ «Кредитпромбанк» М.Запоріжжя (МФО 373135, М.Запоріжжя, вул.Гагаріна, 5) та зобов'язати банк надати довідку, в якій зазначити суму залишку грошових коштів на поточних рахунках ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» (код ЄДРПОУ 34595212) №26005099800442 (українська гривня) в філії ПАТ «Кредитпромбанк» М.Запоріжжя (МФО 373135, М.Запоріжжя, вул.Гагаріна, 5) відмовлено.

Відмовляючи в задоволенні клопотання, слідчий суддя послався на те, що слідчим до клопотання не додано достатньо доказів, які б вказували на вчинення особою кримінального правопорушення, розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням та цивільного позову, та окрім того, посадові особи ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» у кримінальному провадженні не є підозрюваними, обвинуваченими, або цивільними відповідачами та до вказаних осіб не заявлено цивільного позову, а тому у задоволенні клопотання слід відмовити.

В апеляційній скарзі прокурор у кримінальному провадженні вважає ухвалу слідчого судді такою, що винесена з порушенням норм процесуального права, та висновки про відмову в задоволенні клопотання суперечать вимогам КПК.

Просить скасувати ухвалу слідчого судді Суворовського районного суду м. Херсона від 05 листопада 2013 року та постановити нову, якою задовольнити клопотання слідчого та накласти арешт на видаткову частину поточних рахунків ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» (код ЄДРПОУ 34595212) №26005099800442 (українська гривня) в філії ПАТ «Кредитпромбанк» М.Запоріжжя (МФО 373135, М.Запоріжжя, вул.Гагаріна, 5) та зобов'язати банк надати довідку, в якій зазначити суму залишку грошових коштів на поточних рахунках ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» (код ЄДРПОУ 34595212) №26005099800442 (українська гривня) в філії ПАТ «Кредитпромбанк» М.Запоріжжя (МФО 373135, М.Запоріжжя, вул.Гагаріна, 5).

Вислухавши суддю-доповідача, думку прокурора, який просив задовольнити апеляційну скаргу, вислухавши аналогічне прохання в судових дебатах, перевіривши матеріали справи і обговоривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню з таких підстав.

Матеріалами провадження встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області перебуває кримінальне провадження №32013230000000145 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ МК «Авангард» та вчинення фіктивного підприємництва за допомогою ПП «Міламіс», ТОВ «Гласско», ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» та ТОВ «Єн-Груп» з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на ухилення від сплати податків, шляхом проведення безтоварних операцій та мінімізації податкових зобов'язань за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ст.ст. 212 ч.1, 205 ч.2 КК України.

Відмовляючи у задоволенні клопотання слідчого, суд першої інстанції встановив, що посадові особи ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» не є підозрюваними, обвинуваченими або цивільними відповідачами у кримінальному провадженні № 32013230000000145 і тому арешт рахунків цього товариства суперечитиме ст.170 КПК України.

Колегія суддів погоджується з такими висновками суду першої інстанції.

Відповідно до наданих суду матеріалів службовим особам ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» не повідомлено про підозру, а саме товариство не є цивільним відповідачем у справі. Відсутні також відомості про наявність у кримінальному провадженні інших підозрюваних.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим кодексом порядку.

Отже, враховуючи те, що ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» не належить до осіб, щодо майна яких відповідно до ч.1 ст.170 КПК може бути застосовано арешт, колегія суддів вважає, що у справі відсутні усі передбачені законом підстави для задоволення клопотання слідчого, у зв'язку з чим клопотання слідчого не підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 405, 407 ч.3 п.2 КПК України, колегія суддів, -

постановила:

Апеляційну скаргу прокурора залишити без задоволення, а ухвалу слідчого судді Суворовського районного суду м. Херсона від 5 листопада 2013 року про відмову у задоволенні клопотання слідчого у кримінальному провадженні № 32013230000000145 про накладення арешту на видаткову частину поточних рахунків ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» (код ЄДРПОУ 34595212) №26005099800442 (українська гривня) в філії ПАТ «Кредитпромбанк» М.Запоріжжя (МФО 373135, М.Запоріжжя, вул.Гагаріна, 5) та зобов'язати банк надати довідку, в якій зазначити суму залишку грошових коштів на поточних рахунках ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» (код ЄДРПОУ 34595212) №26005099800442 (українська гривня) в філії ПАТ «Кредитпромбанк» М.Запоріжжя (МФО 373135, М.Запоріжжя, вул.Гагаріна, 5) залишити без зміни.

Ухвала апеляційного суду набирає законної сили негайно та оскарженню не підлягає.

Судді: (три підписи)

З оригіналом згідно:

Суддя: В.Г.Шевцова