Court ruling № 35318071, 15.11.2013, Pavlohrad City and District Court of Dnipropetrovsk Oblast

Справа № 185/11758/13-к

У Х В А Л А

15 листопада 2013 року . м. Павлоград

Дніпропетровської області

Слідчий суддя Павлоградського міськрайонного суду Дніпропетровської області Щербина О.О., за участю старшого слідчого податкової міліції СУ ФР Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровської області майора ОСОБА_1, розглянувши клопотання останнього про надання тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Клопотанням від 15 листопада 2013 року, погодженим з Павлоградським міжрайонним прокурором Букур М.Є., старший слідчий податкової міліції СУ ФР Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровської області майор ОСОБА_1, в межах досудового розслідування кримінального провадження порушеного в звязку з умисним ухиленням службовими особами ТОВ «Павлоградське пуско-налагоджувальне підприємство » (код ЕДРПОУ 34052161) від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України та внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.06.2013 року за № 32013040370000050, порушує питання про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, а саме до документів по юридичному оформленню (відкриття, закриття) підприємством ТОВ «Павлоградське пуско-налагоджувальне підприємство» ( код ЕДРПОУ 34052161) рахунків № 26104010920619, № 26103010833406, № 26040000003172, № 26001000081683, № 26005000082989, а саме : заяви про відкриття, закриття рахунків, договорів на розрахункове-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки до взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даними рахунками; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» з додатками; повідомлення про взяття рахунків на обік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкрили й використовували або закривали зазначені банківські рахунки підприємства; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках № 26104010920619, № 26103010833406, № 26040000003172, № 26001000081683, № 26005000082989 ТОВ «Павлоградське пуско-налагоджувальне підприємство» ( код ЕДРПОУ 34052161) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника і одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді і на паперовому носії за період часу з 01.07.2010 року по 14.11.2013 рік; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунків № 26104010920619, № 26103010833406, № 26040000003172, № 26001000081683, № 26005000082989 ТОВ «Павлоградське пуско-налагоджувальне підприємство» ( код ЕДРПОУ 34052161) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 01.07.2010 року по 14.11.2013 рік , які знаходяться в приміщенні ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023), розташованого за адресою: м.Київ, вул.Ковпака, буд. 29, з можливістю їх вилучення.

Розглянувши клопотання, вивчивши додані до нього документи, вважаю, що вказане клопотання має бути задоволено, оскільки базується на наданих слідчому судді оригіналах та копіях документів що обґрунтовують доводи клопотання.

Зокрема, з доданих до клопотання документів вбачається, що 04.06.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013030370000050 внесені матеріали досудового розслідування стосовно кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, розпочатого за фактом умисного ухилення посадовими особами ТОВ «Павлоградське пуско-налагоджувальне підприємство» від сплати податків в особливо великих розмірах.

За для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, порушеному за ч. 3 ст. 212 КК України, тобто за для встановлення обставин умисного ухилення від сплати податків, саме посадовими особами юридичної особи приватного права, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищезазначених документів, що містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення.

Зазначені документи знаходяться в розпорядженні та у приміщенні ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023), розташованого за адресою: м.Київ, вул.Ковпака, буд. 29.

Відповідно до Закону України « Про банки та банківську діяльність» банки зберігають документи, що містять інформацію про рахунки клієнта, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди , інформацію про організаційно-правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності тощо.

Як вбачається зі змісту п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, які міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Отже, слідчим при розгляді зазначеного клопотання, у відповідності до

ч. 5 ст. 163 КПК України доведено, що наведені у клопотанні обставини вказують на наявність обґрунтованих підстав вважати за необхідне надати тимчасовий доступ до вищевказаних речей, з можливістю їх вилучення, оскільки без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів.

При цьому, слід зазначити, що таке вилучення має носити тимчасовий характер, оскільки мова йде про документи, які зачіпають права та обовязки інших осіб.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159,162,163-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Погоджене з прокурором Павлоградської міжрайонної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 клопотання старшого слідчого податкової міліції СУ ФР Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровської області майора ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Керівнику ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023), розташованого за адресою: м.Київ, вул.Ковпака, буд. 29, надати старшому слідчому податкової міліції СУ ФР Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровської області /м. Павлоград Дніпропетровської області вул. Верстатобудівників, 14а/ майору ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, а саме: до документів по юридичному оформленню (відкриття, закриття) підприємством ТОВ «Павлоградське пуско-налагоджувальне підприємство» ( код ЕДРПОУ 34052161) рахунків № 26104010920619, № 26103010833406, № 26040000003172, № 26001000081683, № 26005000082989, а саме : заяви про відкриття, закриття рахунків, договорів на розрахункове-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки до взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даними рахунками; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» з додатками; повідомлення про взяття рахунків на обік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкрили й використовували або закривали зазначені банківські рахунки підприємства; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках № 26104010920619, № 26103010833406, № 26040000003172, № 26001000081683, № 26005000082989 ТОВ «Павлоградське пуско-налагоджувальне підприємство» ( код ЕДРПОУ 34052161) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника і одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді і на паперовому носії за період часу з 01.07.2010 року по 14.11.2013 рік; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунків № 26104010920619, № 26103010833406, № 26040000003172, № 26001000081683, № 26005000082989 ТОВ «Павлоградське пуско-налагоджувальне підприємство» ( код ЕДРПОУ 34052161) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 01.07.2010 року по 14.11.2013 рік, з можливістю їх тимчасового вилучення.

Ухвала діє впродовж одного місяця з дня її постановлення, тобто до 15 грудня 2013 року.

У разі невиконання даної ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, які містять вказану інформацію.

Слідчий суддя Щербина О.О.