Court ruling № 35245708, 15.11.2013, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа номер 712/15132/13к

Номер провадження 1кс/ 712/ 5680/13

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 14 листопада 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П.., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32013250000000136, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Хоменко О.В., прокурора Бондаренко М.Ю, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013250000000136 від 05.06.2013 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ «Нідас» (код ЄДРПОУ 38430400, АДРЕСА_1) в період з 04.10.2012 по 31.12.2012, в порушення п. 181.1 ст. 181 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VI ухилилися від сплати податку на додану вартість в розмірі 1 406 718,96 грн., в порушення вимог п.п. 134.1.1, п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI ухилилися від сплати податку на прибуток на загальну суму 349 871,45 грн. та в порушення вимог п.п. 170.9.2 п. 170.9 ст. 170 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI ухилилися від сплати податку з доходів фізичних осіб на зальну суму 1 071 456, 60 грн., а всього на загальну суму 2 828 047,01 грн.

Крім цього, в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що ТОВ «Нідас» в період з жовтня грудня 2012 року проводило сумнівні фінансово-господарські операції з ТОВ «Гердем» (код ЄДРПОУ 38369022) з приводу реалізації кукурудзи на загальну суму 5 240 тис. грн., придбаної у свою чергу у ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) та ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2).

Крім цього, встановлено, що ТОВ «Нідас» проводило фінансово-господарські операції з ДП «Златодар» (код ЄДРПОУ 00952545) з приводу зберігання та сушіння придбаної кукурудзи на загальну суму 1 300 тис. грн.

Для зясування обставин проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ТОВ «Нідас», ДП «Златодар», ТОВ «Гердем», а також з метою проведення перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів з метою вилучення оригіналів фінансово-господарських документів по взаємовідносинах ФОП ОСОБА_4 та ТОВ «Нідас», ТОВ «Гердем» (38369022, м. Черкаси), ДП «Златодар», ФОП ОСОБА_3, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ФОП ОСОБА_4 та ТОВ «Нідас», ТОВ «Гердем» (38369022, м. Черкаси), ДП «Златодар», ФОП ОСОБА_3 та інших документів, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, які знаходяться у володінні ФОП ОСОБА_4

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення до речей і документів ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2), які підтверджують взаємовідносини з ТОВ «Нідас» (код ЄДРПОУ 38430400), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ТОВ «Гердем» (код ЄДРПОУ 38369022), ДП «Златодар» (код ЄДРПОУ 00952545, м. Золотоноша) за період 01.10.2012 по 31.07.2013, а саме: договорів, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому передачі, документів на електронних носіях та інших документів, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_4

3. Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

4.Ухвала підлягає до безумовного виконання ФОП ОСОБА_4 в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України, і виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, капітана податкової міліції ОСОБА_1

5.Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Слідчий суддя Чепурний В.П.

Копію ухвали отримав:_______