Court ruling № 34728539, 04.11.2013, Pavlohrad City and District Court of Dnipropetrovsk Oblast

Єдиний унікальний номер справи 185/11184/13-к

У Х В А Л А

04 листопада 2013 року Слідчий суддя Павлоградського міськрайонного суду

Дніпропетровської області ОСОБА_1,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань Західно-Донбаської ОДПІ ОСОБА_2, погоджене із прокурором Павлоградської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

01.11.2013 року старший слідчий СВ фінансових розслідувань Західно-Донбаської ОДПІ ОСОБА_2 звернувся з клопотанням, погодженим із прокурором Павлоградської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів, у якому просить надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження документів ПАТ «ФКБ БАНК» у м. Дніпропетровськ МФО (380009) (виїмку), що містять банківську таємницю по рахунках № 26007000356222, № 26058000361299 відкритих у ПАТ «ФКБ БАНК» у м. Дніпропетровськ МФО (380009), а саме: документів по юридичному оформленню (відкриттю) підприємством ТОВ «Маколі» (код ЄДРПОУ 31761375) в ПАТ «ФКБ БАНК» МФО (380009) у м. Дніпропетровськ, бульвар Зірковий, буд. 1, рахунках № 26007000356222, № 26058000361299.

З клопотання вбачається, що у провадженні СУ фінансових розслідувань Західно-Донбаської ОДПІ у Дніпропетровської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040370000036 від « 08» квітня 2013 року, за ознаками злочину, передбаченого ст.212 ч. 1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ «Маколі» (код ЄДРПОУ 31761375) в період 01.01.2010 року по 31.12.2012 року в порушення п.1.22 ст.1, п.п.4.1.6 п.4.1 ст.4, п.5.1 п.п.5.2.1 п.5.2, п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 ЗУ «Про оподаткування прибутку підприємств» п.п. 138.8.1 п. 138.8 ст.138 Податкового кодексу України безпідставно занижено податок на прибуток на загальну суму 587737 грн.

Розглянувши клопотання і матеріали додані до нього, приходжу до висновку про необхідність повернення клопотання прокурору для усунення недоліків.

Відповідно до кримінального процесуального кодексу України тимчасовий доступ до речей та документів це є захід забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до п.2 ч. 2 ст. 160 КПК Уукраїни у клопотанні зазначається правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

Натомість, у клопотанні слідчого не зазначені правова кваліфікація кримінального правопорушення та дата складання клопотання, у звязку з чим вищевказане клопотання не може бути розглянуто без попереднього усунення недоліків.

Відповідно до ч. 6 ст. 9 КПК України у випадках, коли положення цього Кодексу не регулюють або неоднозначно регулюють питання кримінального провадження, застосовуються загальні засади кримінального провадження, визначені частиною першою статті 7 цього Кодексу.

У разі, якщо клопотання слідчого, прокурора не відповідає вимогам, які висунуто до клопотання, таке клопотання підлягає поверненню прокурору, як це передбачено ст.ст. 151 ч. 3, 156 ч. 2, 172 ч. 3 КПК тощо.

Враховуючи вищевикладене, приходжу до висновку, що дане клопотання слідчого підлягає поверненню прокурору як таке, що не відповідає вимогам, встановленим кримінальним процесуальним законом до клопотань слідчого, прокурора.

Керуючись ст.ст. 132, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань Західно-Донбаської ОДПІ ОСОБА_2, погоджене із прокурором Павлоградської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3, про тимчасовий доступ та вилучення документів по юридичному оформленню (відкриттю) підприємством ТОВ «Маколі» (код ЄДРПОУ 31761375) в ПАТ «ФКБ БАНК» МФО (380009) у м. Дніпропетровськ, бульвар Зірковий, буд. 1, рахунках № 26007000356222, № 26058000361299 - повернути прокурору для усунення недоліків.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.О. Тимченко