Court ruling № 34302373, 17.10.2013, Zavodskyi District Court of Dniprodzerzhynsk City

справа № 208/8050/13-к

№ провадження 1-кс/208/2015/13

УХВАЛА

Іменем України

17 жовтня 2013 р. м. Дніпродзержинськ

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області

у складі: слідчого судді Гібалюк Т.Я.

при секретарі Бардадим О.В.

за участю слідчого СВ Заводського РВ Дніпродзержинського МУ ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до документів, -

в с т а н о в и в:

Слідчий СВ Заводського РВ Дніпродзержинського МУ ОСОБА_1 звернувся з клопотанням про проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності КП «Дніпродзержинський міський парк культури та відпочинку» (код ЄДРПОУ 02028072), розташованого за адресою Дніпропетровська область м. Дніпродзержинськ, вул. Васильєва 35, за період з 01.01. 2010 року по 31.12.2010 року, з 01.01.2011 року по 31.12.2011 року, з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року, строком на 15 робочих днів, починаючи з 25.10.2013 року.

Клопотання мотивує тим, що директор КП «Дніпродзержинський міський парк культури та відпочинку» ОСОБА_2 достовірно знаючи, про те, що на території Дніпродзержинського міського парку культури та відпочинку у грудні 2010 року збудовано спортивний майданчик, який в тому числі має штучне покриття асфальтобетон, виступаючи від імені КП «Дніпродзержинський міський парк культури та відпочинку», підписала договір про улаштування (капітальне) поверхні для дитячих спортивних майданчиків № 6 від 11.04.2011 на суму 181028,6 грн. та договір №1 від 11.04.2011 «на виконання робіт з перевірки обсягів виконання робіт (технічній нагляд)» на суму 3427,4 грн. У подальшому, безпідставно складено Акт приймання виконаних робіт від 01.09.2011 за договором про улаштування (капітальне) поверхні для дитячих спортивних майданчиків № 6 від 11.04.2011 та «Акт виконаних робіт по технічному надзору» за травень 2011 року по обєкту «Улаштування (капітальне) поверхні для дитячих спортивних майданчиків», на підставі яких з бюджету м. Дніпродзержинська здійснено оплату робіт підрядникам ТОВ «Європа М» та ПП «ВСК» за вказаними договорами, що підтверджуються платіжним дорученням №1 від 02.09.2011 на суму 3427,4 грн., та платіжним доручення № 2 від 02.09.2011 на суму 181028,6 грн.

З метою зясування чи цілеспрямовано були використані кошти Директором КП «Дніпродзержинський міський парк культури та відпочинку» ОСОБА_2, чи ні виникла необхідність в проведені позапланової ревізії фінансово господарської діяльності в КП «Дніпродзержинський міський парк культури та відпочинку».

Заява внесена до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42013040800000079 від 22.03.2013 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В судовому засіданні слідчий в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження № 42013040800000079, клопотання підтримала.

Суд, вислухавши слідчого, вивчивши клопотання, матеріали додані до клопотання, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів, вивчених судом, 22.03.2013 року було розпочато розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. ст. 364 КК України, про те, що директор КП «Дніпродзержинський міський парк культури та відпочинку» ОСОБА_2 достовірно знаючи, про те, що на території Дніпродзержинського міського парку культури та відпочинку у грудні 2010 року збудовано спортивний майданчик, який в тому числі має штучне покриття асфальтобетон, виступаючи від імені КП «Дніпродзержинський міський парк культури та відпочинку», підписала договір про улаштування (капітальне) поверхні для дитячих спортивних майданчиків № 6 від 11.04.2011 на суму 181028,6 грн. та договір №1 від 11.04.2011 «на виконання робіт з перевірки обсягів виконання робіт (технічній нагляд)» на суму 3427,4 грн. У подальшому, безпідставно складено Акт приймання виконаних робіт від 01.09.2011 за договором про улаштування (капітальне) поверхні для дитячих спортивних майданчиків № 6 від 11.04.2011 та «Акт виконаних робіт по технічному надзору» за травень 2011 року по обєкту «Улаштування (капітальне) поверхні для дитячих спортивних майданчиків», на підставі яких з бюджету м. Дніпродзержинська здійснено оплату робіт підрядникам ТОВ «Європа М» та ПП «ВСК» за вказаними договорами, що підтверджуються платіжним дорученням №1 від 02.09.2011 на суму 3427,4 грн., та платіжним доручення № 2 від 02.09.2011 на суму 181028,6 грн.

22.03. 2013 р. заява про правопорушення внесена до ЄРДР за № 42013040800000079.

Відповідно до положень ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 року № 2939-ХІІ, позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.

Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і

сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Посадові особи органу державного фінансового контролю вправі приступити до проведення ревізії за наявності підстав для їх проведення, визначених цим та іншими законами України, та за умови надання посадовим особам підконтрольних установ, інших суб'єктів господарської діяльності під розписку: копії рішення суду про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії, в якому зазначаються підстави проведення такої ревізії, дата її початку та дата закінчення, а у разі проведення ревізії щодо суб'єктів господарської діяльності, не віднесених цим Законом до підконтрольних установ, - також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення.

Ненадання цих документів посадовим особам підконтрольних установ та інших суб'єктів господарської діяльності або їх надання з порушенням вимог, встановлених частиною чотирнадцятою цієї статті, є підставою для недопущення посадових осіб органу державного фінансового контролю до проведення ревізії.

Проведення ревізій органами державного фінансового контролю не повинно порушувати нормального режиму роботи підконтрольних установ та інших суб'єктів господарської діяльності.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що з метою всебічної та обєктивної перевірки, по кримінальному провадженню, виникає необхідність у проведенні позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності КП «Дніпродзержинський міський парк культури та відпочинку».

Керуючись ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 року № 2939-ХІІ,

у х в а л и в:

Клопотання слідчого Петрушевського Д.В. - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення працівниками державної фінансової інспекції в Дніпропетровській області позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності КП «Дніпродзержинський міський парк культури та відпочинку» (код ЄДРПОУ 02028072), розташованого за адресою: Дніпропетровська область м. Дніпродзержинськ, вул. Васильєва 35, за період з 01.01. 2010 року по 31.12.2010 року, з 01.01.2011 року по 31.12.2011 року, з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року.

Встановити строк проведення позапланової ревізії протягом на 15 робочих днів, починаючи з 25.10.2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Гібалюк Т. Я.